การวางแผนภาษีแบบสมาร์ทจะช่วยให้คุณประหยัดเงินในการเกษียณอายุ
วงเล็บภาษีทำงานอย่างไร
นี่คือไพรเมอร์ฉบับย่อเกี่ยวกับการทำงานของอัตราภาษี นี่เป็นตัวอย่างสำหรับคู่แต่งงานที่ยื่นร่วมกัน (อัตราปี พ.ศ. 2560):
- ทุกๆดอลลาร์ของรายได้ที่ต้องเสียภาษีระหว่าง 0 ถึง 18,650 เหรียญจะเสียภาษีในอัตรา 10%
- ภาษีทุก $ 18,651 ถึง 75,900 เหรียญถูกเก็บภาษีที่ 15%
- ทุกๆดอลล่าร์ของรายได้ที่ต้องเสียภาษีกว่า $ 75,901 และถึง $ 153,100 ต้องเสียภาษีที่ 25%
ถัดไปใส่กันการฉายภาษี
เมื่อคุณเข้าใจว่าวงเล็บภาษีทำงานอย่างไรคุณต้องทำประมาณการภาษีก่อนสิ้นปี ประมาณการนี้เป็นค่าประมาณของสิ่งที่คุณคิดว่ารายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณจะเป็น การประมาณนี้เป็นสิ่งจำเป็นสำหรับคุณในการกำหนดว่ากลยุทธ์ใดจะเหมาะกับคุณมากที่สุด
หากรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณจะอยู่ที่ 75,000 เหรียญขึ้นไปอ่านต่อเพื่อหาวิธีระบายน้ำเงินรายได้จากวงเล็บด้านบน หากรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณจะอยู่ที่ 75,000 เหรียญหรือต่ำกว่าโปรดอ่านด้านล่างเพื่อเรียนรู้ว่าเหตุใดคุณจึงต้องการกรอกข้อมูลวงเล็บภาษีด้านล่าง
รายได้ที่ต้องเสียภาษีกว่า $ 75k สมรส / $ 38k เดี่ยว
บริษัท ผู้มีรายได้สูงต้องหาวิธีระบายรายได้จากวงเล็บด้านบน
ตัวอย่าง: การใช้วงเล็บภาษีที่ด้านบนสุดของบทความนี้สำหรับคู่สามีภรรยาที่แต่งงานแล้วหากคุณมีรายได้ที่ต้องเสียภาษี 82,500 ดอลลาร์รายได้สูงสุด 6,600 ดอลลาร์จะถูกหักภาษี ณ ที่จ่าย 25% คุณจะจ่ายเงิน 1,650 เหรียญจากรายได้ 6,600 เหรียญ
ใช้แนวคิดต่อไปนี้เพื่อเปลี่ยนรายได้ไปยังวงเล็บที่ต่ำกว่า:
- จัดลำดับการลงทุนของคุณใหม่เพื่อลดรายได้ที่ต้องเสียภาษี คุณต้องการการลงทุนที่สร้างรายได้ดอกเบี้ยที่จะจัดขึ้นภายในบัญชีการเกษียณอายุและการลงทุนที่สร้างรายได้จากเงินทุนและเงินปันผลที่มีคุณสมบัติที่จะจัดขึ้นนอกบัญชีเกษียณอายุ
- ใช้เงินน้อยลงจากบัญชีเกษียณในปีที่มีแหล่งรายได้อื่นสูงกว่า
- ตระหนักถึงการ สูญเสียเงินทุนเพื่อชดเชยการเพิ่มทุน
- สำหรับรายได้ที่มีรายได้สูงให้เงินสมทบที่หักจากค่าสินไหมทดแทนเพื่อการเกษียณอายุ จะทำให้รู้สึกดีถ้าคุณตกอยู่ในวงเล็บภาษี 33% หรือ 35% ทำไม? ส่วนใหญ่เมื่อคุณเกษียณอายุและเริ่มถอนเงินวงเล็บภาษีของคุณจะลดลงในช่วง 15% ถึง 28% หากคุณสามารถหักเงินได้ในวันนี้ที่ 35% และจ่ายภาษีภายหลังที่ 15% ซึ่งจะส่งผลให้เกิดเงินออมขนาดใหญ่
- เพิ่มผลงานการเกษียณอายุตามวงเงินที่เพิ่มขึ้น ในเดือนตุลาคมกรมสรรพากรประกาศวงเงินการบริจาคใหม่สำหรับ 401 (k) s, IRA และแผนเกษียณอายุอื่น ๆ ในแต่ละปีต้องแน่ใจว่าได้ปรับการจ่ายเงินสมทบให้เป็นจำนวนเงินสูงสุดในแผนงานของคุณ ในปีพ. ศ. 2016 และปี 2017 วงเงินการบริจาค 401 (k) สำหรับผู้ที่มีอายุ 50 ปีขึ้นไปคือ 24,000 เหรียญรวมถึงบทบัญญัติการจับกุม 6,000 ดอลลาร์
รายได้ที่ต้องเสียภาษีน้อยกว่า $ 75,000 สมรส / $ 38,000 เดี่ยว
ผู้เสียภาษีรายได้ที่ต่ำกว่าควรมีทางเลือกที่แตกต่างกันเพื่อเพิ่มการประหยัดภาษี ไม่กี่ตัวเลือก:
- บางทีคุณอาจไม่ควรมีส่วนร่วมในบัญชีเกษียณอายุที่ถูกหักเงิน แทนที่จะบริจาค Roth IRA หรือบริจาค Roth ให้กับแผน 401 (k) ของคุณ
- ใช้รายได้ต่ำปีที่จะถอน IRA และจ่ายภาษีเพียงเล็กน้อยหรือไม่มีเลย ดูรายละเอียดเกี่ยวกับกลยุทธ์การวางแผนภาษีนี้ด้านล่าง
- พิจารณาแปลงบัญชี IRA ของคุณหรือบางส่วนไปเป็น Roth IRA
1. ใช้ปีที่มีรายได้ต่ำเพื่อจัดหาบัญชี Roth ที่ปลอดภาษี
ในปีที่รายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณจะต่ำ Roth IRA หรือ Roth 401 (k) มีส่วนทำให้สมเหตุสมผล
ตัวอย่าง: ตัวแทนอสังหาริมทรัพย์ที่ฉันรู้จักทำเป็นรายได้ประจำปีที่หักลดหย่อนภาษีสำหรับแผน 401 (k) ของเธอ ในตอนท้ายของปีที่ช้าเราได้พิจารณาสถานการณ์ภาษีของเธอและตระหนักว่าเธอจะอยู่ในวงเล็บภาษีต่ำในปีนั้น
มันทำให้รู้สึกไม่ดีสำหรับเธอที่จะทำให้ผลงานหักเพื่อบันทึก 10% ในภาษีตอนนี้เพียงเพื่อให้ถอนสิบปีนับจากนี้และจ่ายภาษีในอัตราที่คาดการณ์ไว้แล้ว 15% ดังนั้นเธอจึงมีส่วนทำให้ Roth IRA แทนการบริจาคเงินสมทบในแผน 401 (k) ของเธอ
2. ใช้ IRA Withdrawals
สำหรับผู้ที่มีอายุตั้งแต่ 59 ปีครึ่งขึ้นไปคุณอาจพิจารณาถอนเงิน IRA ในช่วงปีที่มีรายได้ต่ำแม้ว่าคุณจะไม่จำเป็นต้องใช้
นี่เป็นเหตุผลว่าทำไมจึงสามารถทำงานได้ หลังจากหักค่าใช้จ่ายแยกประเภทเช่นดอกเบี้ยจำนองและค่ารักษาพยาบาลแล้วผู้เกษียณบางรายจะหักเงินรายได้มากกว่ารายได้ ในปีที่เกิดเหตุการณ์นี้อาจเป็นโอกาสที่ดีในการถอนเงินจากบัญชีเกษียณและต้องเสียภาษีเฉพาะอัตรา 10% หรือ 15% เท่านั้น
ผู้เกษียณหลายคนตามภูมิปัญญาดั้งเดิมและปล่อยให้บัญชีที่รอการตัดบัญชีภาษีเติบโตขึ้นจนกว่าพวกเขาจะถูกบังคับให้ใช้ การกระจายขั้นต่ำที่ต้องใช้ เมื่ออายุ 70 ½ หากคุณรอจนกระทั่งอายุ 70 ½การกระจายขั้นต่ำที่จำเป็นต้องมีอาจใหญ่พอที่รายได้เสริมจะเลื่อนไปเป็นวงเล็บภาษี 25%
การเบิกจ่ายในปีที่มีรายได้ทางภาษีอยู่ในระดับต่ำคุณอาจหลีกเลี่ยงการเสียภาษีเพิ่มอีก 10% - 15% เมื่อถอนออกไปในภายหลัง