ประโยชน์สำคัญของบัญชีออมทรัพย์สุขภาพ

แผน HSA- วิธีประหยัดภาษีเพื่อประหยัดค่ารักษาพยาบาลในอนาคต

เงินที่คุณตั้งไว้ในบัญชีออมทรัพย์เพื่อสุขภาพ (HSA) สามารถหักภาษีได้สองครั้ง การมีส่วนร่วมสามารถนำไปหักลดหย่อนภาษีได้เมื่อเข้าสู่ HSA และการแจกจ่ายจาก HSA ก็สามารถปลอดภาษีได้เช่นกัน

ตามที่ IRS "บัญชีออมทรัพย์สุขภาพเป็นความไว้วางใจที่ได้รับการยกเว้นภาษีหรือบัญชีคุ้มครองซึ่งคุณได้ตั้งค่าไว้กับผู้ดูแล HSA ที่มีคุณสมบัติเหมาะสมเพื่อจ่ายหรือคืนเงินค่ารักษาพยาบาลบางประเภทที่คุณต้องเสียก่อนคุณต้องเป็นบุคคลที่มีคุณสมบัติเหมาะสมที่จะมีสิทธิ์ได้รับ HSA "

วิธีการทำงานของ HSA

HSAs เป็นแผนการออมทรัพย์แบบหักภาษีที่ช่วยให้คุณประหยัดเงินก่อนหักภาษีสำหรับค่ารักษาพยาบาลในอนาคต ดอลลาร์ก่อนหักภาษีจะถูกลบออกจากยอดเงินค่าจ้างของคุณก่อนที่จะหักภาษี ณ ที่จ่าย

คุณต้องลงทะเบียนเรียนในแผนประกันสุขภาพที่มีรายได้สูงที่จะมีคุณสมบัติ คุณไม่สามารถประกันสุขภาพได้โดยแผนประกันสุขภาพประเภทอื่นเช่น HMO หรือแผน PPO-type

แผนที่ได้รับการหักเงินสูงจะต้องเป็นไปตามหลักเกณฑ์บางประการ ต้องมีวงเงินขั้นต่ำและสูงสุดสำหรับการหักเงินรายปีของคุณและจำนวนเงินที่คุณต้องจ่ายออกจากกระเป๋า ในปีภาษี 2017 วงเงินที่รวมกันอยู่ที่ 6,550 ดอลลาร์สำหรับการคุ้มครองตนเองเท่านั้นและ $ 13,100 สำหรับแผนครอบครัว ค่าหักบัญชีขั้นต่ำต่อปีคือ 1,300 เหรียญหากคุณทำประกันเฉพาะตัวเองและ 2,600 เหรียญสำหรับความคุ้มครองครอบครัว

ไม่มีข้อ จำกัด ด้านรายได้เพื่อให้มีคุณสมบัติสำหรับบัญชีออมทรัพย์สุขภาพ ในทางตรงกันข้าม บัญชีการเกษียณอายุของแต่ละบุคคลกำหนด ให้บุคคลมีรายได้

ไม่มีข้อกำหนดดังกล่าวสำหรับ HSAs

ผลงานจะได้รับการปฏิบัติอย่างไร

ผลงานของ HSA สามารถนำไปหักลดหย่อนภาษีได้ในหน้าแรกของแบบฟอร์ม 1040 เพื่อเป็นการ ปรับรายได้ คุณไม่จำเป็นต้องรับเป็น หักรายจ่ายสำหรับค่ารักษาพยาบาล ซึ่งอาจมีผลกระทบภาษี จำกัด เนื่องจากการหักเงินแยกประเภทนี้จะ จำกัด เฉพาะค่าใช้จ่ายที่จ่ายเกินกว่า 7.5 เปอร์เซ็นต์ของรายได้ขั้นต้นที่ปรับแล้วของคุณ

เกณฑ์นี้มีกำหนดจะเพิ่มขึ้นเป็น 10 เปอร์เซ็นต์ในปีพ. ศ. 2562 บัญชีออมทรัพย์สุขภาพไม่มีข้อ จำกัด ที่คล้ายคลึงกัน

การบริจาคสำหรับปีภาษีเฉพาะจะครบกำหนดในวันเดียวกันกับวันที่ กำหนด ส่งแบบฟอร์มการรับคืนโดยปกติคือวันที่ 15 เมษายนตัวอย่างเช่นคุณสามารถมีส่วนร่วมในการออมสำหรับปีภาษี 2018 ตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม 2018 จนถึงวันที่ 15 เมษายน 2019

มีขีด จำกัด ว่าคุณสามารถบริจาคและช่วยเหลือได้มากแค่ไหนในแต่ละปีและสามารถเพิ่มรายปีได้ แต่ก็ไม่จำเป็นต้องทำทุกปี หากคุณเป็นโสดคุณสามารถมีส่วนร่วมได้มากถึง 3,450 เหรียญสหรัฐสำหรับปี 2018 เพิ่มขึ้นจาก 3,400 เหรียญในปีพ. ศ. 2560 วงเงินการบริจาคสำหรับแผนครอบครัวคือ 6,850 เหรียญในปี 2560 เพิ่มขึ้นจาก 6,750 เหรียญในปี 2560

แต่น่าเสียดายที่ไม่มีการหักเงินสมทบ HSA หรือการหักภาษีจะได้รับอนุญาตหากคุณเข้าร่วม Medicare Part A หรือ Part B

รายได้ไม่ได้รับการยกเว้นภาษี

รายได้เช่นดอกเบี้ยและเงินปันผลจากเงินที่จ่ายให้กับ HSA จะได้รับการยกเว้นภาษีในระดับรัฐบาลกลาง ดอกเบี้ยหรือรายได้จากการลงทุนอื่น ๆ ที่ได้รับจากการบริจาคจะไม่รวมอยู่ในการคืนภาษีของคุณ

การถอนจาก HSA ของคุณ

การถอนเงินออกจากบัญชีออมทรัพย์สุขภาพจะไม่ต้องเสียภาษีตราบเท่าที่คุณใช้เงินเพื่อชำระค่ารักษาพยาบาลที่มีคุณสมบัติเหมาะสม ค่าใช้จ่าย "ที่ผ่านการรับรอง" เหล่านี้มีรายละเอียดใน IRS Publication 502 ค่า รักษาพยาบาลและทันตกรรม และรวมค่าใช้จ่ายทางการแพทย์ส่วนใหญ่จากยาคุมกำเนิดเพื่อเป็นแนวทางในการผ่าตัดสุนัข

การใช้ HSA ในฐานะเครื่องมือวางแผนภาษี

บัญชีออมทรัพย์เพื่อสุขภาพสามารถประหยัดภาษีได้สองวิธี ประการแรก HSA จะมีรายได้และรายได้โดยไม่ต้องเสียค่าปรับเนื่องจากบัญชีการใช้จ่ายแบบยืดหยุ่น เงินที่ถืออยู่ภายใน HSA สามารถถอนได้ตลอดเวลาสำหรับค่ารักษาพยาบาลดังนั้น HSA สามารถใช้เพื่อสะสมรายได้ที่ปลอดภาษีเพื่อใช้ในชีวิต คุณสามารถสร้างรายได้ปลอดภาษีสำหรับค่ารักษาพยาบาลในอนาคตเมื่อคุณอายุ

ประการที่สอง HSAs สามารถใช้จ่ายค่ารักษาพยาบาลในปัจจุบันได้ HSA เสนอบุคคลที่มีค่ารักษาพยาบาลไม่กี่แห่งในปีภาษีที่หักค่าชดเชย

สถานที่ที่จะเรียกร้องค่าหัก

สถาบันการเงินรายงานการสมทบ HSA โดยใช้แบบฟอร์ม 5498-SA ซึ่งถูกส่งไปให้ทั้งผู้เสียภาษีอากรและ IRS จากนั้นคุณจะสามารถรายงานผลการหักภาษี HSA ที่หักภาษีได้ในแบบฟอร์ม 8889 ด้วยผลงานทั้งหมดที่รายงานในแบบฟอร์ม 1040

หมายเหตุ: บทบัญญัติสำหรับ HSA คือกลุ่มที่ไม่ได้รับผลกระทบจากพระราชบัญญัติภาษีและการจ้างงานซึ่งได้รับการลงนามในกฎหมายในเดือนธันวาคม 2560