การชำระเงินส่วนที่เหลือของ VPDI และการคืนภาษีของแคลิฟอร์เนีย
1) จำนวนเงินโดยประมาณที่เรียกร้องจะแตกต่างจากจำนวนเงินทั้งหมดที่ได้รับ:
ตรวจสอบประวัติการชำระเงินภาษีทั้งหมดที่ทำกับ FTB
นอกจากนี้คุณควรตรวจสอบผลตอบแทนของปีที่แล้วหากคุณขอให้ใช้จำนวนเงินใด ๆ กับภาษีโดยประมาณในปีนี้ ดูที่บรรทัด 46 ในแบบฟอร์ม 540 หรือ 540A หรือบรรทัด 53 ในแบบฟอร์ม 540NR รวมจำนวนเงินนี้เข้ากับการชำระเงินของคุณเมื่อได้รับคืนในปีนี้
นอกจากนี้คุณยังสามารถตรวจสอบการชำระภาษีโดยประมาณได้ที่ ftb.ca.gov ภายใต้ลิงก์ "บัญชี FTB ของฉัน" เปรียบเทียบข้อมูลนี้กับบันทึกของคุณเพื่อให้แน่ใจว่าจำนวนเงินของรัฐตรงกับของคุณ โทรไปที่ FTB ที่หมายเลข 1-800-852-5711 หากคุณเชื่อว่าจำนวนเงินของรัฐไม่ถูกต้อง ตรวจสอบว่าคุณมีหลักฐานการชำระเงินทั้งหมดที่ทำ คุณสามารถรวมจดหมายและหลักฐานการชำระเงินทั้งหมดเมื่อคุณส่งผลตอบแทนของคุณ
2) จำนวนเงินหักที่เป็นเกณฑ์หรือแบบแยกตามสถานะการยื่นไม่ถูกต้อง:
หากคุณอ้างสิทธิ์ หักล้างมาตรฐาน ตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณใช้จำนวนเงินที่ถูกต้องสำหรับสถานะการจัดเก็บตามที่ระบุไว้ในบรรทัด 18 ของแบบฟอร์ม 540, 540A หรือ 540NR ใช้เวิร์กชีทที่จัดเตรียมไว้และตรวจสอบคำแนะนำเพื่อให้แน่ใจว่า การหักเงิน ทั้งหมดของคุณจะได้รับอนุญาตถ้าคุณระบุและตรวจสอบข้อมูลคณิตศาสตร์ของคุณอีกครั้ง
3) จำนวนภาษีทั้งหมดที่คำนวณไม่ถูกต้องซึ่งอาจส่งผลต่อตารางเวลาอื่น ๆ :
ตรวจสอบยอดรวมภาษีในบรรทัด 21 ของแบบฟอร์ม 540 2EZ บรรทัดที่ 64 ของแบบฟอร์ม 540A หรือ 540 หรือบรรทัด 74 ของแบบฟอร์ม 540NR เพื่อให้แน่ใจว่ามีการคำนวณจำนวนเงินอย่างถูกต้อง จากนั้นตรวจสอบตารางเวลาที่ได้รับผลกระทบเพื่อดูว่ามีการโอนเงินภาษีที่ถูกต้องไปแล้วหรือไม่
4) จำนวนภาษีทั้งหมดที่คำนวณไม่ถูกต้องเนื่องจากมีข้อผิดพลาดในการคำนวณภาษีหรือเครดิตทั้งหมด:
ตรวจสอบยอดรวมภาษีของคุณในบรรทัด 21 ของแบบฟอร์ม 540 2EZ บรรทัดที่ 64 ของแบบฟอร์ม 540A หรือ 540 หรือบรรทัด 74 ของแบบฟอร์ม 540NR ตรวจสอบให้แน่ใจว่าได้คำนวณจำนวนเงินอย่างถูกต้องแล้ว ตรวจสอบยอดรวมเครดิตของคุณในบรรทัด 20 ของแบบฟอร์ม 540 2EZ บรรทัด 47 ของแบบฟอร์ม 540A หรือ 540 หรือบรรทัดที่ 62 ของแบบฟอร์ม 540NR ยาว ตรวจสอบให้แน่ใจว่าได้คำนวณจำนวนเงินอย่างถูกต้องแล้ว
5) ยอดรายได้รวมที่ปรับแล้วของคุณไม่ถูกต้อง:
ตรวจสอบเพื่อให้แน่ใจว่าจุดเริ่มต้นของคุณคือจำนวนรายได้รวมของรัฐบาลกลางที่ถูกต้องและค่าจ้างของรัฐของคุณถูกป้อนอย่างถูกต้องจาก W-2 ของ คุณ จากนั้นตรวจสอบว่าการเพิ่มและการลบทั้งหมดในแคลิฟอร์เนียของคุณถูกต้องทั้งหมด สุดท้ายตรวจสอบคณิตศาสตร์ของคุณเพื่อให้แน่ใจว่ารายได้รวมที่ปรับตามรัฐแคลิฟอร์เนียในบรรทัด 16 ของแบบฟอร์ม 540 2EZ หรือบรรทัด 17 ของแบบฟอร์ม 540A, 540 หรือ 540NR ถูกคำนวณอย่างถูกต้อง
6) จำนวนภาษีทั้งหมดของคุณไม่ถูกต้องเนื่องจากอยู่บนพื้นฐานของจำนวนเงินเครดิตที่ไม่ได้รับการยกเว้นทั้งหมด:
เครดิตยกเว้นขึ้นอยู่กับสถานะการจัดเก็บและจำนวนผู้อยู่ในอุปการะของคุณทั้งหมดและจะลดภาษีทั้งหมดของคุณลงได้โดยตรง ตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณใช้จำนวนข้อยกเว้นที่ถูกต้องแล้วสองครั้งสำหรับคุณและคู่สมรสหากคุณยื่นร่วมกันหนึ่งครั้งสำหรับแต่ละคนที่อยู่ในความอุปการะของคุณ
จำนวนเครดิตที่ได้รับการยกเว้นจะคำนวณจากบรรทัดที่ 11 และโอนไปยังบรรทัดที่ 32 ในแบบฟอร์ม 540 และ 540A ตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณได้แบ่งเครดิตที่ได้รับการยกเว้นตามบรรทัดที่ 38 ของฟอร์ม 540NR ถ้าคุณเป็นพลเมืองประจำปี
7) จำนวนภาษีทั้งหมดของคุณที่คำนวณขึ้นอยู่กับสถานะการยื่นเรื่องพึ่งพาอาศัยหรือ AGI ไม่ถูกต้อง:
ยืนยันว่าคุณกำลังใช้สถานะการจัดเก็บอย่างถูกต้องและรายได้รวมที่ปรับหรือ AGI ถูกคำนวณอย่างถูกต้อง ตรวจสอบให้แน่ใจว่าชื่อที่อยู่ในความอุปการะของคุณทั้งหมดและความสัมพันธ์กับคุณมีรายชื่ออยู่และจำนวนเงินที่ได้รับการยกเว้นในบรรทัดที่ 11 ของแบบฟอร์ม 540, 540A หรือ 540NR ถูกคำนวณอย่างถูกต้อง
8) จำนวนเงินที่ต้องเสียภาษีในแคลิฟอร์เนียสำหรับการได้รับคืนจากผู้มีถิ่นที่อยู่นอกหรือในแต่ละปีไม่ถูกต้อง:
ตรวจสอบอีกครั้งเพื่อให้แน่ใจว่ารายได้ที่ต้องเสียภาษีในแคลิฟอร์เนียของคุณในสาย 540NR ระยะยาวเป็นจำนวนเงินที่ถูกต้องและถูกโอนให้ถูกต้องจากบรรทัดที่ 49 ส่วนที่ 4 ของ Schedule CA
ตรวจสอบบรรทัดที่ 35 เพื่อให้แน่ใจว่าเปอร์เซ็นต์การหักเงินในบรรทัด 33 และจำนวนเงินหักที่แบ่งตามสัดส่วนในบรรทัดที่ 34 ถูกคำนวณอย่างถูกต้องถ้าคุณได้ลงนามในแบบฟอร์ม 540NR แบบสั้น
9) จำนวนเงินที่หัก ณ ที่จ่ายจะแตกต่างจากจำนวนที่ระบุไว้ใน W-2 ของคุณ:
ตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณป้อนการหักภาษี ณ ที่จ่ายทั้งหมดจากงบ W-2 หรือ 1099 ทั้งหมดของคุณ ยืนยันว่าคุณอ้างสิทธิ์เฉพาะภาษีหัก ณ ที่จ่ายในรัฐแคลิฟอร์เนียและคณิตศาสตร์ของคุณถูกต้อง แนบสำเนาคำชี้แจงทั้งหมดไปยังผลตอบแทนของคุณเพื่อสนับสนุนจำนวนเงินหัก ณ ที่จ่ายที่คุณอ้างสิทธิ์ คุณยังสามารถยืนยันจำนวนเงินหัก ณ ที่จ่ายโดยใช้ "บัญชี FTB ของฉัน" ได้ที่ ftb.ca.gov
10) การประกันความพิการในสถานะที่เกินหรือแผนประกันภัยความพิการโดยสมัครใจอ้างว่าไม่ได้รับการสนับสนุน:
คุณสามารถใช้เครดิตสำหรับการประกันความพิการส่วนเกินของรัฐ (SDI) หรือ Voluntary Plan Disability Insurance (VPDI) หากคุณมีคุณสมบัติครบถ้วนดังต่อไปนี้:
คุณมีนายจ้างในแคลิฟอร์เนียสองคนหรือมากกว่า
คุณได้รับค่าจ้างมากกว่า 90,699 เหรียญ
จำนวนของ SDI และ / หรือ VPDI จะปรากฏใน W-2 ของคุณ
ใช้แผ่นงานในคำแนะนำสำหรับบรรทัด 74 ในแบบฟอร์ม 540 หรือ 540A หรือบรรทัด 84 ในแบบฟอร์มยาว 540NR เพื่อคำนวณจำนวนเครดิต อย่าลืมแนบเอกสารที่เหมาะสมเพื่อสนับสนุนการเรียกร้องเงินจำนวนใด ๆ หากคุณมีนายจ้างเพียงรายเดียวในปีนี้และมีรายได้ขั้นต่ำกว่า 1.1 เปอร์เซ็นต์ของรายได้ขั้นต่ำที่หักจาก SDI หรือ VPDI คุณจะต้องได้รับเงินคืนจากนายจ้างของคุณ
หมายเหตุ: โปรดตรวจสอบเว็บไซต์ของคณะกรรมการภาษีแฟรนไชส์ของแคลิฟอร์เนียเพื่อขอคำแนะนำล่าสุด ข้อมูลที่มีอยู่ในบทความนี้ไม่ได้มีวัตถุประสงค์เพื่อเป็นคำแนะนำด้านภาษีและไม่ใช่คำแทนสำหรับคำแนะนำด้านกฎหมาย
ที่มา: คณะกรรมการภาษีแฟรนไชส์ของรัฐแคลิฟอร์เนีย