การแจกแจงหลายรายการถูกเก็บภาษี แต่บางส่วนไม่ได้รับการยกเว้น
ประเภทของ IRAS
IRA แบบดั้งเดิมคือคนส่วนใหญ่ที่คิดว่าเมื่อได้ยินคำนี้
ในหลาย ๆ กรณีและภายใต้ข้อ จำกัด บางอย่างคุณมีสิทธิ์ได้รับการหักภาษีสำหรับการบริจาคที่คุณทำในแผน IRA แบบดั้งเดิม
คุณไม่สามารถอ้างสิทธิ์การหักภาษีสำหรับการบริจาคที่คุณทำในแผน Roth IRA แต่คุณไม่จำเป็นต้องเสียภาษีจากการแจกจ่ายใด ๆ ที่คุณใช้หลังจากเกษียณอายุด้วยเช่นกัน การกระจายจาก IRA แบบดั้งเดิมมักถือเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษีเนื่องจากการหักภาษีดังกล่าวที่คุณได้รับ
IRA เป็นคำย่อสำหรับแผนการจับคู่การประหยัดค่าใช้จ่ายสำหรับพนักงาน - จัดให้โดยนายจ้าง จะช่วยให้พนักงานสามารถทำเงินอุดหนุนก่อนหักภาษีจากเช็คได้ หากคุณได้รับเงิน 1,000 ดอลลาร์ต่อสัปดาห์และคุณมีส่วนร่วมใน IRA ของ SIMPLE 25 ดอลลาร์คุณจะจ่ายภาษีเพียง 975 เหรียญเพราะหักเงินจำนวน 25 เหรียญก่อนหักภาษีแล้ว แต่การแจกแจงเหล่านี้จะต้องเสียภาษีเช่นกันเมื่อคุณเกษียณอายุและใช้เงินออก
"SEP" IRA ย่อมาจาก Employee Pension แบบง่าย (Simple Employee Pension) และแผนธุรกิจประเภทนี้สามารถใช้ได้กับบุคคลที่มีความรับผิดชอบในตนเอง
ข้อมูลพื้นฐานเกี่ยวกับ IRA
กฎทั่วไปบางข้อใช้กับ IRA ทั้งหมด เงินที่คุณนำออกจากบัญชีเรียกว่าการแจกจ่ายและการแจกแจงจะรวมอยู่ในการคืนภาษีของคุณเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษีในกรณีส่วนใหญ่ พวกเขาถือว่าเป็นรายได้ธรรมดาต้องเสียภาษีในอัตราภาษีของคุณเล็กน้อย โดยทั่วไปการแจกแจงจาก IRA แบบดั้งเดิมจะต้องเสียภาษีในปีที่คุณได้รับ
คุณสามารถถูกลงโทษด้วยการเสียภาษีเพิ่มอีก 10 เปอร์เซ็นต์ถ้าคุณใช้เวลาแจกจ่ายก่อนอายุ 59 1/2 ด้านพลิกของนี้คือคุณ ต้อง เริ่มต้นการกระจายหลังจากอายุ 70 1/2
แต่ถ้าคุณย้ายเงินจาก IRA ไปที่อื่น นี่เรียกว่า "โรลโอเวอร์" ไม่ใช่การแจกจ่าย
กฎหนึ่งปีสำหรับ IRA Rollovers
คุณสามารถทำซ้ำได้หนึ่งครั้งจาก IRA ไปยังบัญชี IRA อื่นในระยะเวลาหนึ่งปีไม่ว่าคุณจะเป็น IRA เท่าไรก็ตาม แต่คุณสามารถโอนย้ายผู้ดูแลระบบระหว่าง IRA ได้ไม่ จำกัด หรือโอนจากผู้ดูแลระบบวางแผนเพื่อวางแผนผู้ดูแลระบบเนื่องจากการโอนข้อมูลประเภทนี้ไม่ถือเป็นแบบโรลโอเวอร์
การวางโรลโอเวอร์เกิดขึ้นเมื่อคุณมีส่วนร่วมในฐานะพ่อค้าคนกลางและมีประสิทธิภาพในการครอบครองเงินก่อนที่จะโอนไปยังบัญชีอื่นแม้ในช่วงเวลาสั้น ๆ ก็ตาม เมื่อเงินโอนไปจากสถาบันหนึ่งไปยังอีกสถาบันหนึ่งหรือบัญชีหนึ่งไปยังอีกบัญชีหนึ่งโดยปราศจากการมีส่วนร่วมของคุณจะไม่มีการเก็บภาษีใด ๆ
บางข้อยกเว้นกฎ
ไม่มีข้อ จำกัด เกี่ยวกับจำนวนการหมุนเวียนที่คุณสามารถทำได้จาก IRA แบบดั้งเดิมไปเป็น Roth IRA การโอนเงินเหล่านี้เรียกว่า Conversion
การกระจายค่าบางอย่างจากแผนผลประโยชน์ที่กำหนดให้กับพนักงานของสายการบินสามารถนำไปใช้กับ IRA แบบดั้งเดิมโดยไม่มีผลเสียภาษี
และหากคุณเข้าร่วม SIMPLE IRA คุณสามารถโอนเงินจากแผนเกษียณอายุของกลุ่มอื่น ๆ เช่นแผน 401 (k) และ IRA แบบดั้งเดิมลงใน SIMPLE IRA สองปีหลังจากที่คุณเริ่มเข้าร่วมแผนครั้งแรก
ดิสทริบิวชันอื่น ๆ ที่มีสิทธิ์ได้รับการยกเว้นภาษี
การกระจายสามารถได้รับการยกเว้นจากการเก็บภาษีในสถานการณ์อื่น ๆ ได้เช่นกัน - พวกเขาไม่จำเป็นต้องถูกรวมไว้ในรายได้รวมของคุณ
- การโรลโอเวอร์หนึ่งที่คุณได้รับอนุญาตต่อปีจะไม่ต้องเสียภาษีในปีนั้น
- คุณสามารถใช้การแจกจ่ายหลังจากอายุ 70 1/2 และมอบสิทธิ์ให้กับ องค์กรการกุศลที่มีคุณสมบัติไม่ เสียภาษี แต่กฎนี้ใช้ไม่ได้กับ SEP หรือ SIMRA IRAs ง่ายๆ
- การแจกจ่ายจาก Roth IRAs กลายเป็นปลอดภาษีถ้า IRA มีอายุอย่างน้อย 5 ปีและคุณมีอายุถึง 59 1/2 นอกจากนี้คุณยังสามารถใช้การแจกแจง Roth IRA ได้ฟรีหากคุณอายุน้อยกว่า 59 1/2 หากคุณทำเช่นนี้เพื่อซื้อบ้านหลังแรกหรือเนื่องจากความพิการ
- คุณสามารถแจกจ่ายและโอนเงินไปยังบัญชีออมทรัพย์สุขภาพได้ครั้งเดียว