คุณต้องจ่ายภาษีสำหรับสวัสดิการประกันสังคมของคุณหรือไม่? อาจจะ
มันขึ้นอยู่กับ. ผลประโยชน์ของคุณอาจไม่สามารถเสียภาษีหรือต้องเสียภาษีบางส่วนทั้งนี้ขึ้นอยู่กับรายได้เสริมที่คุณได้รับจากแหล่งอื่น ต่อไปนี้เป็นวิธีแบ่งส่วน
หากความมั่นคงทางสังคมเป็นแหล่งรายได้เฉพาะของคุณ
ถ้าคุณไม่เคยไปลงทุนที่ 401 (k) ถ้าคุณไม่ได้เก็บเงินโดยการเช่าบ้านของคุณในขณะที่คุณย้ายไปอยู่กับลูกชายหรือลูกสาวของคุณและถ้าคุณเลิกทำงานทั้งหมดรายได้ประกันสังคมของคุณ ไม่ต้องเสียภาษี
นี่เป็นเพียงตัวอย่างเท่านั้นนั่นหมายความว่าคุณไม่มีรายได้รูปแบบอื่นจากแหล่งใดเลย คุณอาจไม่จำเป็นต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีในกรณีนี้
หากคุณมีรายได้อื่น
หากคุณมีแหล่งรายได้อื่นนอกเหนือจากสวัสดิการประกันสังคมส่วนหนึ่งของผลประโยชน์ของคุณ อาจ ต้องเสียภาษี คุณสามารถใช้แผ่นงานสวัสดิการสังคมเพื่อประโยชน์ใน คำแนะนำสำหรับฟอร์ม 1040 เพื่อคำนวณจำนวนเงินที่ต้องเสียภาษีของคุณ แต่นี่เป็นวิธีการทำงานโดยทั่วไป
ขั้นแรกให้คำนวณรายได้ชั่วคราวของคุณจากนั้นเปรียบเทียบกับจำนวนฐานในแผนภูมิด้านล่าง รายได้ชั่วคราวของคุณคือรายได้รวมของคุณจากแหล่งข้อมูลอื่น ๆ รวมถึงรายได้ที่ได้รับการยกเว้นภาษีรวมถึงครึ่งหนึ่งของผลประโยชน์ประกันสังคมของคุณ
จำนวนเงินพื้นฐานเหล่านี้ใช้ในการคำนวณส่วนที่ต้องเสียภาษีของผลประโยชน์ประกันสังคมของคุณสำหรับปีภาษี 2017 และ 2018
| สถานะการยื่น | จำนวนฐาน | จำนวนเงินเพิ่มเติม |
| เดียว | $ 25,000 | $ 34,000 |
| หัวหน้าครัวเรือน | $ 25,000 | $ 34,000 |
| มารดาที่มีคุณสมบัติเหมาะสม (เอ้อ) | $ 25,000 | $ 34,000 |
| สมรสยื่นร่วมกัน | $ 32,000 | $ 44,000 |
| การหย่าร้างแยกกัน | $ 0 |
วิธีการฐานจำนวนงาน
เราจะเอาเรื่องนี้เป็นภาษาอังกฤษและให้ตัวอย่าง เราจะบอกว่าคุณมีรายได้จากการลงทุน 15,000 เหรียญต่อปี คุณทำงานต่อวันหนึ่งสัปดาห์เพียงเพื่อออกจากบ้านและใช่เพื่อช่วยให้จบตรงและคุณได้รับ $ 7,000 ปีที่แล้วทำเช่นนั้น คุณเก็บเงิน 18,000 เหรียญต่อปีในผลประโยชน์เพื่อการเกษียณอายุของ Social Security
ครึ่งหนึ่งของที่ออกมาเป็น 9,000 เหรียญ
รายได้ชั่วคราวของคุณคือ 31,000 เหรียญ: รายได้จากการลงทุนบวกกับค่าจ้างบวก 9,000 เหรียญหรือ 50 เปอร์เซ็นต์ของเงินประกันสังคมของคุณ หากรายได้ของคุณคือโสดหัวหน้าครัวเรือนหรือหม้ายที่มีคุณสมบัติเหมาะสมรายได้ชั่วคราวของคุณอยู่ที่ 6,000 เหรียญสหรัฐมากกว่าจำนวนเงินขั้นพื้นฐาน 25,000 เหรียญสหรัฐดังนั้นคุณจะต้องเสียภาษีบางส่วนของเงินประกันสังคมของคุณ หากผลรวมออกมาน้อยกว่าจำนวนเงินพื้นฐานที่ 25,000 เหรียญคุณจะได้รับสิทธิประโยชน์ฟรี
ตอนนี้เกี่ยวกับจำนวนเงินที่เพิ่มเติม
จากนั้นคอลัมน์อื่น ๆ คือ "จำนวนเงินเพิ่มเติม" รายได้รวมของคุณเท่ากับ 31,000 เหรียญเป็นจำนวนเงินที่มากกว่าฐานสำหรับสถานะการจัดเก็บ แต่น้อยกว่าจำนวนเงินเพิ่มอีก 34,000 เหรียญนี้ดังนั้นคุณจะต้องเสียภาษี 50% ของเงินประกันสังคมของคุณ
นั่นไม่ใช่อัตราภาษีร้อยละ 50 หมายความว่าคุณจะต้องรายงานและจ่ายภาษีรายได้จากรายได้ประกันสังคมของคุณ $ 9,000 เป็นจำนวนเงิน $ 9,000
หากรายได้ชั่วคราวทั้งหมดของคุณมากกว่า 34,000 เหรียญในปี 2017 หรือ 2018 คุณจะต้องเสียภาษีเงินได้ในอัตราร้อยละ 85 ของเงินประกันสังคมของคุณในตัวอย่างนี้ $ 15,300 หรือ 85 เปอร์เซ็นต์ของ 18,000 เหรียญ
กฎสำหรับคู่สมรส
จำนวนเงินพื้นฐานและกฎเพิ่มเติมเพิ่มเติมจะมีผลถ้าคุณแต่งงานและ ยื่นแบบแสดงรายการภาษีร่วมกัน แต่คุณจะคำนวณตามรายได้และสวัสดิการประกันสังคมของคุณ
คู่สมรสที่ ยื่นแบบแสดงภาษีแยกต่างหาก มีสองทางเลือกในการคำนวณส่วนที่ต้องเสียภาษีของผลประโยชน์ประกันสังคมของพวกเขา หากคุณอาศัยอยู่ในบ้านเดียวกันในเวลาใด ๆ ในระหว่างปีภาษีนี้จะช่วยลดจำนวนฐานของศูนย์ คุณจะต้องจ่ายภาษีบางส่วนของผลประโยชน์ประกันสังคมของคุณ
คู่สมรสที่อาศัยอยู่นอกเหนือจากกันตลอดทั้งปีสามารถใช้ฐานจำนวน $ 25,000 และรายได้เพิ่มเติมจำนวน $ 34,000 สำหรับการคำนวณส่วนที่ต้องเสียภาษีของผลประโยชน์ของพวกเขาราวกับว่าพวกเขาเป็นโสด
ไม่ว่าในกรณีใดก็ตามไม่ว่าคุณจะแต่งงานหรือเป็นโสดส่วนที่ต้องเสียภาษีของผลประโยชน์ประกันสังคมของคุณจะต้องไม่เกินร้อยละ 85 ของผลประโยชน์ทั้งหมดของคุณ
ระงับสิทธิประโยชน์ประกันสังคม
คุณสามารถเลือกที่จะหักภาษีเงินได้จากผลประโยชน์ประกันสังคมของคุณหากคุณมีเหตุผลที่จะคิดว่าคุณจะต้องเสียภาษีบางส่วน
ภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางสามารถระงับได้ในอัตราร้อยละ 7, 10 เปอร์เซ็นต์, 15 เปอร์เซ็นต์หรือ 25 เปอร์เซ็นต์ ยื่นแบบฟอร์ม W-4V (PDF) เพื่อแจ้งให้สำนักงานประกันสังคมทราบว่าคุณต้องการหักภาษีเท่าใด
ภาษีของรัฐแตกต่างกัน
แม้ว่ารัฐส่วนใหญ่จะยกเว้นรายได้ประกันสังคมจากการเก็บภาษี 5 รัฐจะเสียภาษีถึงร้อยละ 85 ของผลประโยชน์ของคุณ ณ มกราคม 2018: Rhode Island, Vermont, North Dakota, West Virginia และ Minnesota แปดรัฐอื่น ๆ ได้แก่ ยูทาห์เนบราสกานิวเม็กซิโกมอนแทนามิสซูรีแคนซัสคอนเนคติกัตและโคโลราโดรวมถึงสิทธิประโยชน์ทางภาษีเพื่อประโยชน์ด้านความมั่นคงทางสังคมแก่บางส่วน แต่พวกเขามีเวลาพักตามช่วงอายุและระดับรายได้ของคุณ หากคุณอาศัยอยู่ในเขตอำนาจศาลด้านภาษีใด ๆ เหล่านี้อย่าละเลยที่จะวางแผนภาษีรัฐเช่นกัน
เหล่านี้เป็นกฎพื้นฐาน หากคุณมีหลายแหล่งรายได้อื่น ๆ ให้ปรึกษาที่ปรึกษากับผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีเพื่อตรึงภาระหนี้สินที่อาจเกิดขึ้นให้มากขึ้น