Safe Harbor 401 (k) คืออะไร

เจ้าของธุรกิจขนาดเล็กที่ต้องการประหยัดเงินมีตัวเลือก Safe Harbor 401 (k)

ท่าเรือปลอดภัย 401 (k) เป็น แผนเกษียณอายุ 401 (k) ที่อนุญาตให้เจ้าของธุรกิจรายย่อยสามารถทดสอบทดสอบรายได้ภายในเฉพาะได้

ปัญหาด้านความปลอดภัย 401 (k) s ได้รับการออกแบบมาเพื่อแก้ปัญหา

ก่อนที่คุณจะพยายามทำความเข้าใจเกี่ยวกับท่าเรือปลอดภัย 401 (k) คุณควรรู้ว่าทำไมถึงมีใครต้องการบ้าง แผน 401 (k) ส่วนใหญ่ต้องเผชิญกับการทดสอบการไม่เลือกปฏิบัติเป็นประจำทุกปี กรมสรรพากรตรวจสอบเพื่อดูว่าพนักงานที่ได้รับการชดเชยค่าใช้จ่ายสูงหรือเจ้าของธุรกิจจะได้รับเงินบริจาคสูงสุด 401 (k) สำหรับปีในขณะที่พนักงานส่วนที่เหลืออยู่ในเงินฝากออมทรัพย์ของตนหรือไม่

IRS ต้องการเห็นว่าพนักงานทุกคนได้รับประโยชน์จากแผนการเกษียณอายุไม่ใช่เฉพาะผู้ที่ทำงานที่ต้องจ่ายเงินสูงเท่านั้น (ผู้ที่ได้รับอย่างน้อย $ 120,000 ในปี 2016 หรือเป็นเจ้าของมากกว่าสัดส่วนการถือหุ้นร้อยละ 5 ในธุรกิจ) ไม่เกินผลงานโดยเฉลี่ยของทุกคนที่มีมากกว่า 2 เปอร์เซ็นต์

หากคุณเป็นเจ้าของธุรกิจและ 401 (k) ของคุณมีอัตราการยอมรับต่ำหรืออัตราการประหยัดในหมู่พนักงานจัดอันดับและไฟล์อาจเพิ่มธงสำหรับ IRS ตามแผนสปอนเซอร์สภาแห่งอเมริกา (ธุรกิจ lobbying สำหรับอุตสาหกรรมการวางแผนการเกษียณ) ธุรกิจส่วนใหญ่ผ่านการทดสอบ แต่ประมาณ 40 เปอร์เซ็นต์อ้างว่าได้รายงานการคืนเงินหรือการ จำกัด การวางแผนการทำเช่นนั้น

ที่ถูกต้องการคืนเงินสมทบ! IRS สามารถปฏิเสธการบริจาคโครงการเพื่อการเกษียณอายุที่รู้สึกว่ามากเกินไป

จากนั้นคุณหรือลูกจ้างของคุณจะเป็นหนี้ภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางและรัฐ นอกจากนี้ยังอาจมีค่าธรรมเนียมโทษ 10 เปอร์เซ็นต์ หากแผนไม่สามารถแก้ไขผ่านการบริจาคที่ได้รับเงินคืนมีความเสี่ยงที่เงินคืนออมของคุณทั้งหมด 401 (k) จะได้รับการคืนเงิน (มีเรื่องราวที่น่าสนใจโดยศูนย์ช่วยเหลือ 401k อธิบายถึงความรู้สึกไม่แน่นอนของพนักงานคนหนึ่งหลังจากที่แผนนายจ้างของเขาล้มเหลวในการทดสอบแบบไม่เลือกปฏิบัติ) เป็นวันที่เลวร้ายที่สุดของแผนการเกษียณอายุของคุณและอาจทำให้กีดกันหรือยับยั้งการออมของเจ้าของธุรกิจขนาดเล็กและ พนักงานของพวกเขา

Safe Harbor 401 (k) คืออะไร

ท่าเรือปลอดภัย 401 (k) เป็นวิธีการจัดโครงสร้างแผนซึ่งจะผ่านการทดสอบการไม่เลือกปฏิบัติโดยอัตโนมัติหรือหลีกเลี่ยงการรวมตัวกันทั้งหมด มันค่อนข้างง่ายที่จะทำ แต่นายจ้างจะต้องมีส่วนร่วมในการวางแผนของพนักงานแต่ละคน - ร้อยละเดียวกันของเงินเดือนสำหรับทุกคน ตัวอย่างเช่นสำหรับการบริจาคทุกครั้งที่พนักงานทำขึ้น บริษัท จะเพิ่มอีก 5% ของเงินเดือน จำนวนเงินที่คุณจับคู่จะขึ้นอยู่กับการมีส่วนร่วมของคุณเองในฐานะเจ้าของธุรกิจ

ไม่อนุญาตให้มี กำหนดเวลาที่ ยาวนานสำหรับแผนท่าเรือที่ปลอดภัยการบริจาคจะได้รับการจัดสรรอย่างเต็มที่เมื่อทำ ซึ่งหมายความว่าคุณต้องให้พนักงานทุกคนมีส่วนร่วมของพวกเขาแม้กระทั่งผู้ที่ออกไปหรือถูกไล่ออกในระหว่างปี คุณสามารถออกแบบแผนของคุณเพื่อ จำกัด การมีส่วนร่วมในการจับคู่ กับเฉพาะพนักงานที่เลื่อนการชดเชยหรือบริจาคให้กับทุกคนรวมถึงพนักงานที่ไม่ได้มีส่วนร่วมในแผนการของตนเอง

ตาม SafeHarbor401k.org แผนการสามารถจัดสรรเงินช่วยเหลือได้ด้วยวิธีใดวิธีหนึ่งดังต่อไปนี้:

1. ขั้นพื้นฐาน: นายจ้างตรงกับร้อยละ 100 ของ 3 เปอร์เซ็นต์แรกของค่าชดเชยบวกร้อยละ 50 ต่อ 2 เปอร์เซ็นต์ของค่าชดเชย
2. ปรับปรุง: นายจ้างจับคู่ 100 เปอร์เซ็นต์กับค่าชดเชยแรก 4 เปอร์เซ็นต์
3. Non-Elective: นายจ้างจ่ายเงินชดเชย 3 เปอร์เซ็นต์แก่พนักงานที่มีสิทธิ์ทั้งหมด

อาจเป็นราคาที่น้อยที่จะจ่ายสำหรับการประกันว่าแผนของคุณเองจะผ่านการชุมนุม หากแผนของคุณมีการสมทบเงิน 401 (k) ที่ตรงกันอยู่แล้วคุณอาจปลอดภัยแล้ว บทบัญญัติแห่งความปลอดภัยสามารถแนบแผนการเกษียณอายุประเภทใดก็ได้หรือ 401 (k) แต่ต้องมีการแจ้งเป็นลายลักษณ์อักษรและการศึกษาสำหรับผู้เข้าร่วมแผน และต้องได้รับเอกสารเหล่านี้ภายใน 30 ถึง 90 วันนับจากวันเริ่มต้นการจ้างงาน เมื่อคุณได้รับการวางแผนแล้วควรใช้งานได้ง่าย

การตั้งค่า Safe Harbor 401 (k)

การตั้งค่าการวางแผนเป็นส่วนที่ยาก ไม่ใช่โครงการที่ทำเอง แม้ว่า ทนายความภาษีนักวางแผนทางการเงินหรือนักบัญชีของคุณ ต้องการจัดทำแผนสำหรับคุณ แต่อย่างน้อยก็ควรพูดคุยกับผู้บริหารแผนมืออาชีพและตัดสินใจว่าจะให้ผู้เชี่ยวชาญมีความรู้สึกดีขึ้นหรือไม่

แม้จะมีทางเลือกอื่นในการท่าเรือปลอดภัย 401 (k) ธุรกิจสามารถจัดโครงสร้างวางแผนที่จะขึ้นอยู่กับอายุเพื่อให้นักลงทุนที่ใกล้เคียงที่สุดกับการเกษียณอายุสามารถได้รับเงินช่วยเหลือจากนายจ้างมากขึ้น นอกจากนี้ยังมีบางสิ่งที่เรียกว่าแผนเปรียบเทียบใหม่ซึ่งแบ่งพนักงานออกตามชั้นเรียนหรือชั้นโดยมีพนักงานที่มีอายุมากกว่าหรือเป็นพนักงานหลักที่ได้รับส่วนแบ่งผลกำไรที่ใหญ่ขึ้น หาคนที่เข้าใจถึงตัวเลือกต่างๆสามารถอธิบายให้คุณทราบแล้วหาวิธีเพิ่มขีด จำกัด การมีส่วนร่วมกับคุณและพนักงานรายสำคัญอื่น ๆ

แผน Safe Harbor 401 (k) มีแนวโน้มที่จะเหมาะสมสำหรับ บริษัท ที่มีรายได้ที่คาดการณ์ได้ หากธุรกิจของคุณอาจประสบปัญหาในการหากองทุนที่ตรงกันตามที่กำหนดไว้แผน 401 (k) อื่น ๆ อาจเป็นทางเลือกที่ดีกว่า Safe Harbor 401 (k)

หากต้องการค้นหาแผนการเกษียณอายุ 401 (k) หรือแบบกำหนดเองสำหรับธุรกิจขนาดเล็กของคุณศูนย์ช่วยเหลือ 401k จะมีรายการผู้ให้บริการวางแผนการเกษียณอายุ นอกจากนี้คุณยังสามารถขอให้เจ้าของธุรกิจหรือผู้เชี่ยวชาญด้านการเงินในพื้นที่ของคุณเพื่อหารายการโปรดในท้องถิ่น โรงงานวางแผนไม่จำเป็นต้องดีไปกว่าผู้เชี่ยวชาญที่มีความรู้ซึ่งอาศัยอยู่ในพื้นที่ของคุณ เมื่อมองหาท่าเรือปลอดภัยจะต้องจ่ายเงินเพื่อซื้อสินค้ารอบ ๆ