บุคคลสามารถประหยัดได้ถึง $ 18,500 ต่อปีผ่านแผน 403 (b) ณ 2018
มากที่สุดผู้เสียภาษีอากรสามารถมีส่วนร่วมในการเลื่อนการเลือกไปเป็นแผน 403 (b) คือ 18,000 ดอลลาร์ในปีพ. ศ. 2560 แต่ถ้าคุณอายุ 50 ปีขึ้นไปคุณสามารถบริจาคเงินเพิ่มอีก 6,000 เหรียญเป็นเงินอุดหนุน "catch-up" นายจ้างสามารถมีส่วนร่วมได้ถึงร้อยละ 25 ของเงินเดือนของพนักงานสำหรับปีในฐานะผลงานที่ตรงกัน ผลรวมของการผ่อนผันการเลือกและการให้การสนับสนุนที่ตรงกันจะ จำกัด ไว้ที่ 54,000 ดอลลาร์ในปีพ. ศ. 2560 แต่ข้อ จำกัด เหล่านี้มีการจัดทำดัชนีสำหรับอัตราเงินเฟ้อ
ซึ่งหมายความว่าพวกเขาสามารถคาดว่าจะเพิ่มขึ้นตามระยะเพื่อให้ทันกับเศรษฐกิจ
แผนภูมินี้สามารถช่วยวางไว้ในมุมมองทางประวัติศาสตร์ คุณจะเห็นว่าข้อ จำกัด ดังกล่าวไม่ได้เพิ่มขึ้นอย่างมากนับตั้งแต่ปีพ. ศ. 2552 แต่พวกเขาได้พุ่งขึ้นเรื่อย ๆ เพื่อให้สอดคล้องกับอัตราเงินเฟ้อและเศรษฐกิจอย่างน้อยที่สุด
| 403 (ข) ข้อ จำกัด การบริจาคตามปี | ||||
| ปี | Limit Deferral Defensive | เงินสมทบจับรางวัลถ้าอายุ 50 ปีขึ้นไป | ขอบเขตขีด จำกัด ของพนักงานที่เป็นไปได้ทั้งหมด | แหล่ง |
| 2017 | $ 18,000 | $ 6,000 | $ 24,000 | IR-2016-141 |
| 2016 | $ 18,000 | $ 6,000 | $ 24,000 | IR-2015-118 |
| 2015 | $ 18,000 | $ 6,000 | $ 24,000 | IR-2014-99 |
| 2014 | $ 17,500 | $ 5,500 | $ 23,000 | IR-2013-86 |
| 2013 | $ 17,500 | $ 5,500 | $ 23,000 | IR-2012-77 |
| 2012 | $ 17,000 | $ 5,500 | $ 22,500 | IR-2011-103 |
| 2011 | $ 16,500 | $ 5,500 | $ 22,000 | IR-2010-108 |
| 2010 | $ 16,500 | $ 5,500 | $ 22,000 | IR-2009-94 |
| 2009 | $ 16,500 | $ 5,500 | $ 22,000 | IR-2008-118 |
2018 ขีด จำกัด
การเพิ่มขึ้นของเงินเดือนการลาออกจะเพิ่มขึ้นเป็น 18,500 เหรียญในปีพ. ศ. 2561 ขีด จำกัด ในการจับกุมยังคงอยู่ที่ 6,000 เหรียญ ขีด จำกัด ของผลงานของพนักงานรวมอยู่ที่ 24,000 เหรียญต่อปีอย่างน้อยหนึ่งปี
ขีด จำกัด ใช้กับสองแผน
ข้อ จำกัด เหล่านี้ใช้กับทั้งบัญชี 403 (b) และ 401 (k) ที่ผู้เสียภาษีอากรอาจมีในระหว่างปี กล่าวอีกนัยหนึ่งถ้าคุณทำงานสองคนหรือมากกว่างานหรือเปลี่ยนงานในช่วงกลางปีคุณอาจต้องใช้เวลาสักระยะหนึ่งในการติดตามผลงานของคุณในแผน 401 (k) และ 403 (ข) เพื่อให้แน่ใจว่าคุณ อย่าให้มากกว่าจำนวนที่อนุญาต
เคล็ดลับบางประการสำหรับการทำลายขีด จำกัด
อาจเป็นเรื่องง่ายที่จะแบ่งวงเงินรายปีเป็นจำนวนเงินเท่ากันต่องวดการจ่ายเงินหากคุณวางแผนที่จะมีส่วนร่วมจำนวนเงินสูงสุดที่อนุญาต การทำเช่นนี้จะช่วยให้คุณสามารถบันทึกจำนวนเงินในแต่ละงวดการจ่ายเงินแต่ละครั้งและจะ มีการจ่าย เงินสมทบเข้ากองทุนเกษียณของคุณเป็น เงินดอลลาร์ คุณสามารถดำเนินการได้โดยการรับเงินบริจาคประจำปีของคุณและหารยอดรวมตามจำนวนงวดการจ่ายเงินในระหว่างปี
Deferrals เลือก
การผ่อนผันแบบเลือกได้รับการแยกจากผลงานที่ตรงกับนายจ้าง แต่ละคนมีข้อ จำกัด และการรักษาภาษีของตัวเอง การผ่อนปรนเงินเดือนตามแบบเลือกสามารถวางไว้ใน 403 (b) แบบ 403 (40) แบบเดิมหรือเลื่อนเป็นบัญชี Roth 403 (b) ที่โพสต์ภาษีหรือการรวมกันของบัญชีแบบดั้งเดิมและบัญชี Roth ตราบเท่าที่ยอดรวมเงินเดือนทั้งหมดเท่ากับ หรือน้อยกว่าจำนวนสูงสุดประจำปี
เงินสมทบจากนายจ้างของคุณจะถูก จำกัด ไว้ที่ 25 เปอร์เซ็นต์ของเงินเดือนของคุณ การจับคู่เงินมักมีส่วนทำให้เกิดส่วนที่รอการตัดบัญชีภาษีของแผน 403 (b) ของคุณ
จำนวนการเลื่อนการจ้างงานทั้งหมดที่คุณเลือกบวกการมีส่วนร่วมในการจับคู่ของนายจ้างจะ จำกัด ไว้ที่ 54,000 เหรียญสหรัฐสำหรับปี 2017 เงินจำนวนนี้เพิ่มขึ้น 1,000 เหรียญจากวงเงิน 53,000 เหรียญที่ใช้ในปีพ. ศ. 2562 และ 2558
หมายเหตุ: ควรปรึกษาผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีเพื่อขอข้อมูลและแนวโน้มล่าสุด กฎหมายและกฎระเบียบด้านภาษีสามารถเปลี่ยนแปลงได้เป็นระยะ ๆ บทความนี้ไม่ใช่คำแนะนำด้านภาษีและไม่ใช่คำแนะนำด้านภาษี