สามารถสูญเสียทุนไปปีถัดไปได้หรือไม่?

นี่คือความสูญเสียทางภาษีที่เกิดขึ้นในอนาคต

เนื่องจากนักลงทุนมีเวลามากขึ้นกว่าที่คาดการณ์ไว้เราจึงคาดว่าจะได้รับผลตอบแทนจากการลงทุนอย่างไรก็ตามเมื่อการลงทุนลดลงการสูญเสียเงินทุนไม่จำเป็นต้องเป็นสิ่งที่แย่ที่สุด การสูญเสียนี้สามารถนำมาใช้กับการคืนภาษีของคุณและหากไม่ได้ใช้ทั้งหมดในปีปัจจุบันการสูญเสียภาษีสามารถดำเนินการต่อไปได้ในปีต่อ ๆ ไป

มีองค์ประกอบหลัก 3 ประการเพื่อทำความเข้าใจว่าการ สูญเสียเงินทุน สามารถนำมาใช้กับปีภาษีในอนาคตได้อย่างไร

นี่เป็นวิธีการทำงาน

การสูญเสียทุนใช้เพื่อหักล้างทุน

สมมติว่าคุณมีเงินทุน 10,000 ดอลลาร์และ ได้รับเงินทุน จำนวน 10,000 เหรียญ เหล่านี้จะหักล้างกันและกันในการคืนภาษีของคุณ ในสถานการณ์เช่นนี้คุณจะไม่มีการสูญเสียภาษีที่เหลือเพื่อดำเนินการไปยังปีถัดไป คุณไม่สามารถเลือกที่จะจ่ายภาษีจากกำไรในปีนี้และเลื่อนยอดการสูญเสียไปในปีหน้า การสูญเสียทุนครั้งแรกต้องใช้เพื่อชดเชยผลกำไรจากเงินทุนในปีภาษีปัจจุบัน

เงินทุน 3,000 ดอลลาร์สามารถนำไปหักล้างรายได้ธรรมดาได้

หากคุณมีเงินทุน 10,000 ดอลลาร์และไม่มีผลกำไรคุณสามารถใช้เงิน 3,000 ดอลลาร์ในการหักเงินทุนจากการหักเงินจากรายได้ปกติ ตัวอย่างเช่นหากรายได้ปกติของคุณคือ 50,000 ดอลลาร์คุณจะได้รับเงินหัก 3,000 ดอลลาร์จากการสูญเสียเงินทุนและคุณจะจ่ายภาษีเพียง 47,000 ดอลลาร์จากรายได้ปกติเท่านั้น ส่วนที่เหลืออีก 7,000 เหรียญจะถูกยกยอดไปในปีถัดไป

ความสูญเสียของทุนสามารถดำเนินการไปเรื่อย ๆ

สมมติว่าตลาดหุ้นมีปีไม่ดี

คุณขายหุ้นหรือกองทุนรวมและตระหนักถึงการสูญเสีย $ 20,000 คุณไม่มีผลกำไรในปีนั้น อันดับแรกคุณใช้เงิน 3,000 ดอลลาร์เพื่อชดเชยรายได้ปกติ ส่วนที่เหลืออีก 17,000 เหรียญจะนำไปใช้ในปีหน้า ปีหน้าถ้าคุณมีเงินทุน 5,000 ดอลลาร์คุณสามารถใช้เงิน 5,000,000 บาทที่เหลืออยู่เพื่อชดเชยผลกำไรนี้ 3,000 ดอลลาร์เพื่อหักรายได้ธรรมดาและอีก 9,000 ดอลลาร์ที่เหลือจะถูกโอนไปยังปีภาษีถัดไป

หากคุณไม่มีรายได้จากการทำกำไรในสามปีต่อมาการสูญเสียภาษี 9,000 ดอลล่าร์ที่เหลือจะถูกใช้ไป 3,000 เหรียญต่อครั้งในช่วงสามปีที่ผ่านมา

ฉันควรจะตระหนักถึงความสูญเสียตอนนี้หรือไม่?

บางครั้งการ ทราบการสูญเสียเงินทุนโดยเด็ดขาด เพื่อให้คุณสามารถใช้เพื่อลดผลกำไรและรายได้ในปีต่อ ๆ ไป แนวคิดนี้เรียกว่า การเก็บเกี่ยวความสูญเสียทางภาษี และถูกใช้โดยนักลงทุนที่เข้าใจ

นี่คือภาพรวมของวิธีการทำงาน รายได้ปกติจะต้องเสียภาษีในอัตราภาษีที่สูงกว่ากำไรจากเงินทุน หมายถึงการสูญเสียและการสูญเสียเงินทุนไปข้างหน้าซึ่ง 3,000 ดอลลาร์สามารถชดเชยรายได้ธรรมดาในแต่ละปีอาจหมายถึงใบเรียกเก็บเงินภาษีที่ต่ำกว่าสำหรับคุณ หากเกษียณอายุมีรายได้น้อยกว่าก็อาจหมายถึงผลประโยชน์ประกันสังคมของคุณน้อยกว่าจะต้องเสียภาษีสำหรับปี แน่นอนว่าผลประโยชน์ที่แท้จริงของการสูญเสียเงินทุนทั้งหมดขึ้นอยู่กับสถานการณ์ทางภาษีของแต่ละบุคคล เมื่อพูดถึงเรื่องภาษีคุณควรแสวงหาที่ปรึกษาด้านภาษีที่มีคุณสมบัติเหมาะสมเพื่อพิจารณาว่าจะใช้กับสถานการณ์เฉพาะของคุณอย่างไร

การติดตามความคืบหน้าการสูญเสียเงินทุนหมุนเวียน

รายงานเกี่ยวกับแบบฟอร์มกรมสรรพากรตาราง D และสำหรับการลงทุนด้านอสังหาริมทรัพย์หรือธุรกิจในแบบฟอร์ม 8949 เมื่อรายงานอย่างถูกต้องแล้วแบบฟอร์มเหล่านี้จะช่วยให้คุณสามารถติดตามความคืบหน้าในการสูญเสียเงินทุนได้

กฎการเพิ่มและการสูญเสียที่กล่าวถึงในบทความนี้ใช้กับการลงทุนที่ซื้อขายในตลาดหลักทรัพย์เช่นหุ้นหุ้นกู้และกองทุนรวมและในบางกรณีเพื่อถือครองอสังหาริมทรัพย์ มีกฎเพิ่มเติมที่ใช้เมื่อคุณขุดลงในกำไรระยะสั้นกับกำไรระยะยาวไม่ว่าจะหักสามารถใช้เพื่อชดเชยรายได้ของรัฐวิธีกำไรอสังหาริมทรัพย์ได้รับการปฏิบัติเมื่อคุณต้องเอาคืนค่าเสื่อมราคาและวิธีการที่คุณบัญชีสำหรับการสูญเสีย passive และกำไร .