หากทรัพย์สินถูกขายในขณะที่ข้อผูกมัดมีผลบังคับใช้ IRS จะได้รับเงินจากยอดขายที่ได้รับก่อนที่ผู้เสียภาษีจะได้รับเงิน
เมื่อมีการฟ้องร้องแล้วจะกลายเป็นเรื่องของบันทึกสาธารณะ เจ้าหนี้บันทึกจำนวนเงินทั้งหมดที่ต้องชำระให้แก่ IRS ในขณะที่ยื่นฟ้อง ข้อมูลนี้ได้รับการจัดเก็บโดยหน่วยงานด้านการรายงานเครดิตต่างๆเป็นประจำและจะมีการเรียกเก็บภาษีของรัฐบาลกลางใน รายงานเครดิตของคุณ
Liens แตกต่างจาก Levies
บางคนใช้คำว่า "lien" และ " levy " สลับกัน การเรียกเก็บภาษีเป็นเอกสารที่ยื่นโดย IRS เพื่อปกป้องความสามารถของรัฐบาลในการเรียกเก็บเงิน การจัดเก็บคือการบังคับให้เก็บภาษีตัวอย่างเช่นโดยการริบเงินออกจากบัญชีธนาคารหรือเช็คเงินเดือนโดยตรง
ป้องกัน Lien
การเรียกเก็บภาษีของรัฐบาลกลางสามารถป้องกันได้จากการถูกฟ้องในสถานที่แรกโดยการจ่ายภาษีเต็มจำนวนและก่อนที่ IRS จะยื่นฟ้องโดย IRS นอกจากนี้ยังสามารถป้องกันได้โดยการตั้งค่า ผ่อนชำระ ที่สอดคล้องกับข้อกำหนดของ IRS เพื่อหลีกเลี่ยงการเรียกเก็บเงิน กรมสรรพากรจะไม่ยื่นคำฟ้องในการเก็บภาษีของรัฐบาลกลางหากผู้เสียภาษีอากรตั้งข้อตกลงการผ่อนชำระหรือสัญญาผ่อนชำระที่มีการปรับปรุงใหม่
สัญญาการผ่อนชำระประเภทนี้ต้องมียอดค้างชำระ 10,000 เหรียญหรือน้อยกว่าในกรณีของสัญญาผ่อนชำระที่มีหลักประกันหรือ 25,000 เหรียญหรือน้อยกว่าในกรณีของสัญญาผ่อนชำระที่คล่องตัว ถ้าผู้เสียภาษีเป็นหนี้เกินกว่า 25,000 เหรียญภาระหนี้สินที่สามารถป้องกันได้ก็ต่อเมื่อผู้เสียภาษีจ่ายเงินเพื่อให้ยอดเงินคงเหลืออยู่ที่ 25,000 เหรียญหรือน้อยกว่าและตั้งข้อตกลงผ่อนชำระคล่องตัวขึ้น
แจ้งผู้เสียภาษีว่าถูกฟ้องร้อง
IRS โดยทั่วไปจะแจ้งให้ผู้เสียภาษีหลังจากภาระภาษีของรัฐบาลกลางได้ยื่นต่อแล้ว กรมสรรพากรจะส่งหนังสือแจ้งการเสียภาษีของรัฐบาลกลางให้แก่ผู้เสียภาษีหลังจากกรมสรรพากรได้ยื่นฟ้องต่อศาลแล้ว การเรียกเก็บภาษีของรัฐบาลกลางจะมีผลบังคับใช้เมื่อครบสิบวันหลังจากที่ IRS ได้ออกหนังสือเรียกชำระค่าภาษีค้างชำระ
การถอด Lien
กรมสรรพากรจะตัดภาระภาษีของรัฐบาลกลางถ้าภาระหนี้สินถูกฟ้องโดยผิดพลาดหากยอดค้างชำระได้รับการชำระเต็มจำนวนหากยอดค้างชำระเป็นที่พึงพอใจเป็นอย่างอื่น (เช่นผ่านข้อเสนอที่ประสบความสำเร็จในการประนีประนอม) หรือถ้าภาระดังกล่าวไม่สามารถบังคับใช้ได้ ตัวอย่างเช่นเนื่องจากภาระได้หมดอายุแล้วเนื่องจากข้อ จำกัด ของข้อบังคับสิบปี) มีสองวิธีขั้นพื้นฐานในการลบภาระภาษีของรัฐบาลกลางคือการถอนและออก
การถอน Federal Lien ภาษี
การถอนหมายจับภาษีของรัฐบาลกลางหมายถึงกรมสรรพากรจะยกเลิกการคุ้มครองเช่นเดียวกับกรณีที่ไม่เคยถูกฟ้องในสถานที่แรก การถอนเงินโดยทั่วไปจะเกิดขึ้นเมื่อมีการฟ้องร้องการเสียภาษีของรัฐบาลกลางในข้อผิดพลาด (ตัวอย่างเช่นหากมีการฟ้องคดีกับคนผิด)
หากมีการเรียกเก็บเงินผิดพลาดคุณควรติดต่อ IRS ทันที ตัวแทน IRS จะตรวจสอบประวัติบัญชีของคุณเพื่อยืนยันว่าคุณไม่ต้องค้างชำระภาษีค้างชำระและจะเตรียมเอกสารที่จำเป็นในการถอนเลียน
อย่างไรก็ตามกรมสรรพากรได้จัดตั้งโปรแกรมเริ่มต้นใหม่ซึ่งผู้เสียภาษีอาจมีสิทธิ์ได้รับการถอนเงินโดยมีหลักเกณฑ์บางประการ
การปลดปล่อย Federal Lien ภาษี
การปลดปล่อยภาระผูกพันของรัฐบาลกลางหมายความว่าภาระดังกล่าวไม่ทำให้ทรัพย์สินของคุณตกตะลึงอีกต่อไป เมื่อมีการปลดภาระการบันทึกเคาน์ตีจะมีการอัปเดตเพื่อแสดงว่าได้รับการปลดปล่อยแล้ว อย่างไรก็ตามความจริงที่ว่าเมื่อมีการเรียกเก็บภาษีของรัฐบาลกลางจะยังคงอยู่ใน รายงานเครดิต ของคุณนานถึงสิบปี ผู้ให้กู้จะได้รับการปล่อยตัวภายใน 30 วันนับจากวันที่ชำระหนี้ภาษีเงินได้ค้างชำระอย่างสมบูรณ์หรือเมื่อได้ทำสัญญาผ่อนชำระที่ได้รับการค้ำประกันหรือคล่องตัว
ไม่บ่อย IRS อาจปล่อยภาระภาษีของรัฐบาลกลางหากจะเร่งการจัดเก็บภาษีหรือเพื่อผลประโยชน์สูงสุดของผู้เสียภาษีอากรและรัฐบาล การเรียกเก็บภาษีโดยส่วนใหญ่ของรัฐบาลกลางจะได้รับการอนุมัติโดยกรมสรรพากรโดยอัตโนมัติหลังจากที่ชำระภาษีเรียบร้อยแล้ว
กรมสรรพากรควรจัดเตรียมสำเนาเอกสารการปลดภาระซึ่งคุณสามารถส่งต่อไปยัง สำนักงานการรายงานเครดิต เพื่ออัปเดตรายงานเครดิตของคุณได้ ภายใต้โปรแกรมเริ่มต้นใหม่ของ IRS ผู้เสียภาษีอาจมีสิทธิ์ได้รับการถอนหรือถอนเงินโดยการถอนเงินหากยอดค้างชำระของพวกเขาอยู่ภายใต้ $ 25,000
ภาระผูกพันทางภาษีของรัฐบาลกลางจะส่งผลต่อเครดิตของคุณอย่างไร
การให้สิทธิประโยชน์ทางภาษีของรัฐบาลกลางส่งผลเสียต่อเครดิตของผู้เสียภาษี คะแนนเครดิตของคุณอาจประสบและคุณอาจพบว่าตัวเองมีโอกาสน้อยกว่าที่จะได้รับเครดิตใหม่หรือเพื่อรีไฟแนนซ์เครดิตที่มีอยู่
กลยุทธ์สำหรับการจัดการกับ Liens
กลยุทธ์ที่ดีที่สุดคือการป้องกันไม่ให้ภาระภาษีจากการถูกฟ้องในครั้งแรก พิจารณานำยอดค้างชำระของคุณภายใต้ $ 25,000 และตั้งค่าผ่อนชำระ ซึ่งอาจส่งผลให้คุณมีสิทธิ์ได้รับสัญญาผ่อนชำระแบบคล่องตัวและไม่มีการเรียกเก็บเงินจากภาระผูกพันของรัฐบาลกลาง
หากมีการยื่นคำร้องแล้วคุณอาจมีสิทธิ์ได้รับการถอนเงินโดยใช้โปรแกรมเริ่มต้นใหม่ของ IRS คุณสามารถนำยอดคงเหลือของคุณภายใต้ $ 25,000 โดยการโอนบางส่วนหรือทั้งหมดของภาษีของคุณไปยังบัตรเครดิตหรือสายการลงทุนในบ้านหรือโดยการชำระเงินเพื่อนำยอดเงินของคุณภายใต้เกณฑ์ $ 25,000
หลังจากที่ IRS ได้ยื่นข้อผูกมัดทางภาษีแล้วการเลือกของคุณจะ จำกัด มากขึ้น คุณสามารถนำยอดคงเหลือของคุณภายใต้ $ 25,000 และตั้งค่าข้อตกลงการผ่อนชำระคล่องตัวในความพยายามที่จะใช้ประโยชน์จากโปรแกรมเริ่มต้นใหม่ นอกจากนี้คุณยังสามารถชำระยอดค้างชำระได้ครบถ้วน
Liens จะไม่ได้รับการอัปเดตจากรายงานเครดิตของคุณ
ไม่เหมือนกับบัญชีเครดิตและสินเชื่ออื่น ๆ IRS จะไม่อัปเดตยอดเงินคงเหลือในระยะกลางของคุณเป็นระยะ ๆ คุณสามารถติดต่อ IRS เพื่อขอรับจดหมายแสดงจำนวนเงินที่จ่ายได้ในปัจจุบัน อย่างไรก็ตามจำนวนเงินที่ได้รับการปรับปรุงจะถูกส่งไปยังผู้เสียภาษีอากรเท่านั้น
ผู้เสียภาษีที่ต้องการความช่วยเหลือในการจัดการกับการเรียกเก็บภาษีและการจัดเก็บภาษีควรขอคำแนะนำจากผู้ทำบัญชีภาษีที่ได้รับอนุญาตจากรัฐบาลกลางเช่นทนายความด้านภาษีผู้สอบบัญชีรับอนุญาตหรือตัวแทนที่ลงทะเบียน ผู้เสียภาษีสามารถได้รับความช่วยเหลือฟรีจากคลินิกภาษีเงินคลังที่สาธารณประโยชน์และจากบริการสนับสนุนผู้เสียภาษีอากร