การออมเพื่อการเกษียณอายุสามารถลดภาษีของคุณด้วยเครดิตได้อย่างไร
เครดิตของ Saver ซึ่งเป็นที่รู้จักในนามของเงินออมเพื่อการออมเพื่อการเกษียณอายุให้แก่ผู้เสียภาษีรายได้ระดับต่ำและปานกลางที่ช่วยประหยัดเงินเพื่อการเกษียณอายุโดยมีการหักภาษีเป็นพิเศษ
การหักภาษีนี้แตกต่างจากการหักภาษีเนื่องจากเครดิตภาษีคือการลดหย่อนภาษีเงินได้ทั้งหมดเป็นจำนวนเงินดอลลาร์ (รวมภาษีที่คุณต้องจ่ายก่อนที่เครดิตจะถูกนำไปใช้) ด้านเครดิตที่ไม่สามารถเรียกคืนได้ของเครดิตภาษีเงินได้เหล่านี้หมายความว่าเครดิตภาษีจะลดภาระภาษีเงินได้ของคุณ แต่จะไม่ลดยอดเงินต่ำกว่าศูนย์
คุณมีสิทธิ์ได้รับเครดิตภาษีหรือไม่?
ในการที่จะมีสิทธิ์ได้รับเครดิตการออมเพื่อการเกษียณอายุในปี 2018 คุณต้องมีอายุอย่างน้อย 18 ปี คุณไม่สามารถรักษาสถานะเป็นนักเรียนที่ทำงานเต็มเวลาหรือถูกอ้างสิทธิ์ว่าเป็นผู้พึ่งพาการคืนภาษีเงินได้ของบุคคลอื่น ข้อกำหนดอื่น ๆ คือคุณต้องมีส่วนร่วมที่มีผลกับแผนเกษียณอายุของ IRA หรือนายจ้างที่ได้รับการสนับสนุนสำหรับปีภาษีที่คุณอ้างสิทธิ์เครดิตภาษีเงินได้
เครดิตของเซฟเวอร์สามารถตัดค่าภาษีของคุณได้เท่าไหร่?
จำนวนเครดิตภาษีคือ 50 เปอร์เซ็นต์, 20 เปอร์เซ็นต์หรือ 10 เปอร์เซ็นต์ของแผนเกษียณอายุหรือการสมทบ IRA ของคุณและขึ้นอยู่กับรายได้ขั้นต้นที่ปรับแล้วของคุณ
เครดิตสำหรับผู้เกษียณอายุเป็นประโยชน์มากขึ้นสำหรับผู้เสียภาษีที่มีรายได้ต่ำสุด จำนวนเครดิตสูงสุดคือ 2,000 ดอลลาร์ (4,000 เหรียญหากแต่งงานด้วยการยื่นร่วมกัน)
สำหรับปีภาษี 2018 รายได้ขั้นต้นที่ปรับแล้วของคุณจะต้องมีมูลค่า 31,500 เหรียญหรือน้อยกว่าเพื่อให้มีคุณสมบัติสำหรับเครดิตถ้าสถานะการยื่นขอสถานะเป็นแบบโสดหรือแต่งงานแยกต่างหาก
เครดิตภาษีใช้สำหรับการยื่นเป็นหัวหน้าครัวเรือนที่มี AGIs ต่ำกว่า 47,250 เหรียญ คู่แต่งงานที่ยื่นร่วมกับ AGIs จำนวน $ 63,000 หรือน้อยกว่าในปีพ. ศ. 2561 ก็จะมีสิทธิ์ได้รับเครดิต Saver's
2018 เงินให้สินเชื่อเพื่อการออมเพื่อการเกษียณอายุ
| อัตราเครดิต | สมรสยื่นร่วมกัน | หัวหน้าครัวเรือน | เครื่องกรองอื่น ๆ ทั้งหมด * |
| 50 เปอร์เซ็นต์ของผลงานของคุณ | AGI ไม่เกิน $ 38,000 | AGI ไม่เกิน $ 28,500 | AGI ไม่เกิน $ 19,000 |
| 20 เปอร์เซ็นต์ของผลงานของคุณ | 38,001 - 41,000 เหรียญ | 28,501 ดอลลาร์ - 30,750 ดอลลาร์ | 19,001 - 20,500 บาท |
| 10 เปอร์เซ็นต์ของผลงานของคุณ | 41,001 - 63,000 ดอลลาร์ | 30,751 - 47,250 เหรียญ | $ 20,501 - $ 31,500 |
| 0 เปอร์เซ็นต์ของการบริจาคของคุณ | มากกว่า 63,000 เหรียญ | มากกว่า $ 47,250 | มากกว่า $ 31,500 |
* รวมถึงการจัดเก็บแยกเดี่ยวหรือแต่งงานแล้วแยกกันหรือมีสถานะการเป็นหญิงม่ายที่มีคุณสมบัติเหมาะสม (er)
ตัวอย่างเช่น: Susan เป็นผู้เสียภาษีที่แต่งงานแล้วยื่นแบบแสดงรายการภาษีเงินได้ร่วมกับรายได้รวม 38,500 เหรียญ คู่สมรสของเธอไม่มีรายได้ในช่วงปีพ. ศ. 2561 เธอต้องการประหยัดเงินเพื่อการเกษียณอายุและตัดสินใจที่จะบริจาคเงิน 2,000 ดอลลาร์แก่ Roth IRA เพื่อใช้ประโยชน์จากการเติบโตของรายได้ ซูซานอาจเรียกร้องเครดิต 20 เปอร์เซ็นต์ 400 เหรียญสำหรับการบริจาค 2,000 ดอลลาร์ของเธอ เป็นทางเลือกที่เธอสามารถทำผลงานนำไปหักลดหย่อนการ IRA แบบดั้งเดิม หลังจากหักผลประโยชน์จาก IRA แบบดั้งเดิมแล้ว AGI ของเธอจะลดลงเหลือเพียง 36,500 เหรียญสหรัฐฯซึ่งมีคุณสมบัติเพียงพอสำหรับอัตราการจ่ายเงินเกษียณอายุ 50 เปอร์เซ็นต์ ในสถานการณ์สมมติแบบ IRA เครดิตภาษีจะเท่ากับ 1,000 เหรียญ (50 เปอร์เซ็นต์ของ 2,000 เหรียญ)
ผลงานสำหรับปีภาษีก่อนหน้านี้
เมื่อถึงกำหนดเวลาในการจัดเก็บภาษีการออมเพื่อการเกษียณอายุใน IRA เป็นกลยุทธ์ในนาทีสุดท้ายที่มีศักยภาพเพื่อช่วยเพิ่มการออมเพื่อการเกษียณอายุของคุณและอาจลดภาษีของคุณ (ดู การประหยัดภาษีในนาทีสุดท้ายเพื่อช่วยในการเกษียณอายุของคุณ ) การสมทบ IRA สำหรับปีภาษี 2018 อาจทำขึ้นได้จนถึงวันที่ 15 เมษายน 2019 หากคุณเป็นผู้ที่ทำงานด้วยตนเองผลงานของ SEP IRA สามารถขยายได้จนกว่าจะถึงกำหนดเวลายื่นภาษี
การจัดสรรงบประมาณใน IRA สำหรับปีภาษีก่อนหน้าเป็นหนึ่งในกลยุทธ์ไม่กี่ทางที่ยังเหลืออยู่เนื่องจากนาฬิกากำลังฟ้องไปยังกำหนดเวลายื่นภาษีเพื่อลดภาษีผ่านเครดิตภาษี โปรดจำไว้ว่าหากคุณกำลังพิจารณาประเภทของ IRA ที่เหมาะสมกับสถานการณ์ของคุณคุณควรสำรวจข้อดีและข้อเสียของแต่ละตัวเลือก
หากคุณไม่อยู่ในรายได้สูงสุดของปีหรือคาดว่าจะอยู่ในวงเล็บภาษีเงินได้ที่สูงขึ้นในช่วงเกษียณอายุก็อาจทำให้ความรู้สึกเชิงกลยุทธ์มากขึ้นไปกับ Roth IRA ในทางกลับกันถ้าคุณต้องการลดรายได้ที่ต้องเสียภาษี IRA แบบดั้งเดิมที่สามารถนำไปหักลดหย่อนอาจเป็นวิธีที่จะไป (ดู แบบดั้งเดิมกับ Roth IRA สำหรับข้อมูลเพิ่มเติม)
แผนภูมิด้านล่างแสดงจำนวนเงินที่มีสิทธิ์ได้รับเครดิต Saver's โดยพิจารณาจากวิธีการยื่นแบบแสดงรายการภาษีของคุณ:
สินเชื่อเพื่อการออมเพื่อการเกษียณอายุ 2017
|
* รวมถึงการจัดเก็บแยกเดี่ยวหรือแต่งงานแล้วแยกกันหรือมีสถานะการเป็นหญิงม่ายที่มีคุณสมบัติเหมาะสม (er)
บัญชีสำหรับการเกษียณอายุที่มีสิทธิ์ได้รับเครดิตภาษี
เงินออมเพื่อการออมเพื่อการเกษียณอายุ (เครดิตของ Saver) สามารถใช้งานได้เมื่อคุณมีส่วนร่วมในประเภทบัญชีเกษียณต่อไปนี้
- แบบดั้งเดิมหรือ Roth IRA
- แผน 401 (k)
- 403 (ข) แผน
- 457 (ข) แผน
- แผนการออมเพื่อการออม (Thrift Savings Plan (TSP)
- ง่าย IRA
- แผนบำเหน็จบำนาญลูกจ้างแบบง่าย (SEP)
- มาตรา 501 (c) (18) แผน
- RA ของฉัน (บัญชีออมทรัพย์เริ่มต้นจากสหรัฐอเมริกากรมธนารักษ์)
อย่างไรก็ตามหากคุณทำแบบโรลโอเวอร์จากแผนคุณภาพหรือ IRA แล้วการสมทบเงินเหล่านี้จะไม่มีสิทธิ์ได้รับเครดิต Saver's นอกจากนี้หากคุณได้รับการแจกแจงใด ๆ จากแผนเกษียณอายุหรือ IRA เงินสมทบที่มีสิทธิ์จะลดลงตามจำนวนเงินที่ได้รับ
ที่มา: สรรพากรบริการ
วิธีเรียกร้องเครดิตของ Saver
หากต้องการใช้เครดิต Saver's คุณต้องยื่น แบบฟอร์ม IRS 8880 "เครดิตสำหรับการออมเพื่อการเกษียณอายุที่ผ่านการรับรอง" อย่างไรก็ตามคุณต้องใช้แบบฟอร์ม 1040, 1040A หรือ 1040NR เพื่อเรียกร้องเครดิต Saver คุณไม่มีสิทธิ์เรียกร้องเครดิตภาษีหากคุณใช้แบบฟอร์ม 1040EZ แบบพื้นฐานเพื่อยื่นภาษีของคุณ
สรุป
การออมเพื่อการเกษียณอายุเป็นความท้าทายสำหรับหลายครัวเรือนในอเมริกา แรงจูงใจด้านภาษีพิเศษช่วยให้กระบวนการประหยัดเงินง่ายขึ้น หนึ่งในผลประโยชน์หลักที่ผู้คนจัดสรรเงินฝากออมทรัพย์ไว้ในแผนการเกษียณอายุโดยนายจ้างหรือ IRA คือการเติบโตของรายได้ ผลงานที่ทำขึ้นก่อนหักภาษีและผลงานของไออาร์เอช่วยลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ หากคุณมีสิทธิ์ได้รับเครดิตการเกษียณอายุของผู้เกษียณอายุคุณจะได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษีตามปกติทั้งหมดจากลุงแซมเพื่อประหยัดเงินเพื่อการเกษียณอายุโดยมีผลประโยชน์เพิ่มเติมจากเครดิตภาษีเงินได้
ความตระหนักเป็นสิ่งสำคัญเมื่อพูดถึงการใช้ประโยชน์จากเครดิตของผู้เกษียณอายุอย่างเต็มที่ แต่น่าเสียดายที่ตามการสำรวจเกษียณอายุประจำปีครั้งที่ 16 ของ Transamerica เพียงร้อยละ 25 ของครัวเรือนที่มีรายได้น้อยกว่า 50,000 ดอลลาร์จะทราบถึงเครดิตภาษีที่มีอยู่