การมีส่วนร่วมใน ESPP ของคุณอย่างสม่ำเสมอผ่านการหักเงินเดือนคุณสามารถสะสมเงินเป็นจำนวนมากในช่วงหลายปีที่ผ่านมา
ง่ายที่จะสะสมความมั่งคั่งด้วยวิธีนี้ แต่คุณทำอะไรที่ใกล้เกษียณอายุหรือ เมื่อคุณเกษียณอายุ ?
คุณค่อยๆมีส่วนร่วมกับหุ้นนี้เพียงเล็กน้อยในแต่ละปีหรือขายทั้งหมดในครั้งเดียว? นี่คือที่ที่มันได้รับความซับซ้อน
มีอยู่สองประการที่ควรพิจารณาเมื่อขายหุ้น ESPP: ความเสี่ยงและภาษี พูดคุยเกี่ยวกับความเสี่ยงก่อนเนื่องจากมีความสำคัญมากกว่าภาษี
ความเสี่ยงในการถือหุ้นของ บริษัท
การถือครองความมั่งคั่งของคุณในหุ้นหนึ่งมีความเสี่ยงสูงกว่าแนวทางการลงทุนอื่น ๆ เช่นการเป็นเจ้าของกองทุนดัชนีหุ้น ใน ระดับความเสี่ยงด้านการลงทุนของเราที่ 1 ถึง 5 การถือหุ้นเดียวเป็นระดับความเสี่ยง 5 ถือเป็นหมวดที่มีความเสี่ยงสูงที่สุดเมื่อเทียบกับทางเลือกอื่น ๆ
ในขณะที่คุณอยู่ใกล้เกษียณเงินของคุณมีงานที่กำหนดไว้เพื่อทำซึ่งจะให้รายได้ตลอดชีวิตที่น่าเชื่อถือสำหรับคุณ การลงทุนในหุ้นของ บริษัท หนึ่งรายเป็นเรื่องโง่เขลาที่จะเสี่ยงกับรายได้ในอนาคตของคุณเป็นจำนวนมาก
คุณอาจรู้สึกว่ามีความรู้สึกผูกพันกับ บริษัท นี่เป็นเรื่องธรรมดา อย่างไรก็ตามนั่นไม่ได้หมายความว่าคุณควรเป็นเจ้าของหุ้นของ บริษัท จำนวนมากในขณะที่คุณเปลี่ยนไปใช้การเกษียณอายุ
เท่าไหร่มากเกินไป? เพิ่มมูลค่าสินทรัพย์ทางการเงินทั้งหมดของคุณเช่นเงินฝากออมทรัพย์การลงทุนและบัญชีการเกษียณอายุ ตอนนี้แบ่งมูลค่าของหุ้นที่คุณเป็นเจ้าของลงในสินทรัพย์ทางการเงินทั้งหมดของคุณ หากการถือครองหุ้นครั้งเดียวถือเป็นสัดส่วนมากกว่า 5% ของสินทรัพย์ทางการเงินของคุณนั่นเป็นจำนวนที่มากเกินไป
นี่คือตัวอย่าง
สมมติว่าคุณเป็นเจ้าของหุ้นของ บริษัท จำนวน 50,000 เหรียญและคุณมีสินทรัพย์ทางการเงินรวม 500,000 เหรียญ นั่นหมายความว่า 10% ของสินทรัพย์ทางการเงินของคุณอยู่ในหุ้นของ บริษัท มากเกินไป
หากคุณมีสินทรัพย์ทางการเงินมากกว่า 5% ในหุ้นของ บริษัท คุณต้องการวางแผนการจำหน่ายเพื่อขายหุ้น ที่ที่ภาษีเข้ามา
ภาษีในการขายหุ้น ESPP
หุ้นของแผนซื้อหุ้นของคุณอาจมีลักษณะทางภาษีเฉพาะ เพื่อให้เข้าใจถึงเรื่องนี้ให้ครอบคลุมสามปัจจัยที่นำไปสู่การจัดเก็บภาษีของหุ้น ESPP
- ขั้นแรกให้คำนวณส่วนต่างระหว่างราคาเสนอขาย (สิ่งที่คุณจ่ายสำหรับหุ้น) กับมูลค่าตลาดยุติธรรม (ซึ่งเป็นเรื่องปกติที่บุคคลทั่วไปซื้อหุ้นจะต้องจ่ายเงินตามวันที่เสนอ) จำนวนนี้โดยทั่วไปจะได้รับการพิจารณารายได้ค่าชดเชยหรือ ได้รับรายได้ และมักจะมีการรายงานเกี่ยวกับ W-2 ของคุณ
- ถัดไปมีกำไรหรือขาดทุนในหุ้น นี่คือความแตกต่างระหว่างสิ่งที่คุณจ่ายสำหรับหุ้นและมูลค่าของมันเมื่อคุณขายมัน กำไรหรือขาดทุนชนิดนี้มีการรายงานเช่นเดียวกับผลกำไรหรือขาดทุนจากเงินทุนอื่น ๆ
- ตอนนี้ได้รับความซับซ้อนมากยิ่งขึ้น จำนวนกำไรที่เกิดจากรายได้ค่าชดเชยหรือผลกำไรจากเงินทุนจะขึ้นอยู่กับระยะเวลาที่คุณถือครองหุ้นไว้ เมื่อคุณขายหุ้นของ บริษัท ของคุณขึ้นอยู่กับเมื่อคุณขายมันจะจัดเป็นจำหน่ายที่มีคุณสมบัติหรือไม่มีคุณสมบัติ ด้วยการจำหน่ายที่มีคุณสมบัติ (หมายถึงคุณถือหุ้น ESPP มานานกว่าสองปีนับจากวันที่เสนอขายและหนึ่งปีนับจากวันซื้อของคุณ) คุณสามารถรายงานผลกำไรของคุณเป็นเงินได้มากกว่ารายได้ที่ได้รับ นี่เป็นประโยชน์เนื่องจากอัตราภาษีเงินได้ของกำไรสุทธิต่ำกว่าอัตราภาษีเงินได้สามัญ
อยู่นอกเหนือขอบเขตของบทความนี้เพื่ออธิบายถึงความแตกต่างทางภาษีทั้งหมด แต่ถ้าคุณต้องการเจาะลึกลงไปการเก็บภาษีของ ESPP ของ Fidelity ทำได้ง่ายมากในการอธิบายถึงแม้ว่าฉันจะยืนยันว่ายังไม่เข้าใจได้ง่าย
บรรทัดด้านล่าง: หากคุณเข้าร่วมการเกษียณอายุกับหุ้นของ บริษัท จำนวนมากคุณจะต้องประมาณภาษีและดูว่ามีโอกาสในการวางแผนอยู่หรือไม่
ตัวอย่างเช่นบางทีถ้าคุณขายหุ้นในปีหลังจากเกษียณเมื่อคุณไม่มีรายได้ที่ได้รับแล้วจะมี อัตราภาษีกำไร ต่ำกว่า อัตราภาษีที่ จะใช้มากกว่าถ้าคุณขายหุ้นในปีที่คุณเกษียณอายุที่คุณอาจยังคงได้รับรายได้ เพื่อรายงาน.
เมื่อจะขายหุ้น
คนงานส่วนใหญ่ที่เข้าถึงแผนซื้อสต็อกจะได้รับประโยชน์จากการดำเนินการซื้อหุ้นอย่างต่อเนื่องโดยการหักเงินเดือนและการขายหุ้นโดยเร็วที่สุดเท่าที่คุณจะทำได้ (หากต้องการลดความเสี่ยงในการเป็นเจ้าของหุ้นรายเดียว) หรือ (ถ้าคุณรู้สึกว่าการจัดการภาษีมีความสำคัญมากกว่าความเสี่ยงในการลงทุนที่มีการเปิดเผยหุ้นเดียว)
หากคุณพบว่าการรักษาความปลอดภัยทางการเงินของคุณเชื่อมโยงกับนายจ้างมากพอสมควรซึ่งหมายถึงรายได้ปัจจุบันของคุณในขณะที่ทำงานและส่วนใหญ่ของความมั่งคั่งของคุณโดยการเป็นเจ้าของหุ้นของ บริษัท การตัดสินใจเกี่ยวกับความเสี่ยงควรมีโอกาสในการประหยัดภาษีมากขึ้น ในสถานการณ์เช่นนี้จะช่วยลดความเสี่ยงจากการขายหุ้น
หากคุณเป็นเจ้าของหุ้นที่เพียงพอคุณสามารถใช้ กลยุทธ์การโทรแบบครอบคลุม ที่สร้างรายได้ให้กับหุ้นในขณะที่สร้างจุดราคาล่วงหน้าที่คุณจะขายได้
หากคุณมีสินทรัพย์ทางการเงินที่สำคัญนอกสต็อกของ บริษัท ของคุณการกำหนดเวลาการขายสต็อกของคุณในลักษณะที่มีประสิทธิภาพทางภาษีมากที่สุดอาจเป็นปัจจัยที่สำคัญกว่าความเสี่ยงในการตัดสินใจเลือกที่จะขายหุ้น