การเลือกสถานะการยื่นที่ถูกต้องจะส่งผลให้ภาษีเงินได้ต่ำที่สุด
สถานะการยื่นคำร้องคืออะไร?
สถานะการจัดเก็บของบุคคลจะเป็นตัวกำหนด อัตราภาษีใด และจำนวนเงิน หักที่มาตรฐาน ใดที่ใช้กับการคืนภาษีที่เฉพาะเจาะจง
การตัดสินใจครั้งนี้ส่วนใหญ่จะได้รับผลกระทบจากสถานะการสมรสของบุคคลนั้นในวันสุดท้ายของปี
หากคุณแต่งงานในวันสุดท้ายของปี คุณจะถือว่าแต่งงานเพื่อวัตถุประสงค์ทางภาษีสำหรับปีนั้น หากคุณไม่ได้แต่งงานในวันสุดท้ายของปีคุณถือว่าไม่ได้แต่งงานเพื่อวัตถุประสงค์ทางภาษีสำหรับปีนั้น มีสถานการณ์พิเศษที่บุคคลที่แต่งงานแล้วอาจ "ถือว่าไม่ได้สมรส" เพื่อจุดประสงค์ในการมีคุณสมบัติเป็นหัวหน้าครัวเรือนแม้ว่าจะไม่ได้ถูกหย่าร้างกันก็ตาม
สถานะการยื่นเดี่ยว
สถานะการยื่นแบบเดียวจะใช้โดยบุคคลที่ไม่ได้สมรสในวันสุดท้ายของปี ผู้เสียภาษีรายเดียวที่สามารถเรียกร้องค่าสินไหมทดแทนอาจมีสิทธิ์ได้รับสถานะการยื่นแบบผ่ายของหัวหน้าครัวเรือนซึ่งจะให้ผลประโยชน์ทางภาษีมากขึ้น
หัวหน้าครัวเรือนที่ยื่นสถานะ
หากคุณเป็นโสดและได้รับการดูแลผู้ที่พำนักอยู่เป็นเวลานานกว่าหกเดือนคุณอาจมีสิทธิ์ได้รับสถานะการเก็บข้อมูลหัวหน้าครัวเรือน (HOH) สถานะการจัดเก็บนี้จะได้รับประโยชน์จากการลดหย่อนมาตรฐานที่สูงขึ้นและอัตราภาษีที่ต่ำกว่าผู้ที่เป็นเพียง "คนเดียว" filers
เกณฑ์มีความเข้มงวดเนื่องจากมีเพียงบางประเภทของผู้ติดตามที่เกี่ยวข้องอย่างใกล้ชิดเท่านั้นที่จะมีคุณสมบัติเป็นผู้เสียภาษีสำหรับสถานะ HOH นอกจากนี้ในบางกรณีบุคคลที่แต่งงานแล้วกับผู้ที่พึ่งพิงอาจมีสิทธิ์ได้รับ HOH ถ้าเขาหรือเธออาศัยอยู่นอกคู่สมรสของเขาในช่วงหกเดือนสุดท้ายของปีหรือมากกว่านั้น
แม่หม้าย / แม่หม้ายที่มีคุณสมบัติตามที่กำหนดและมีสถานะยื่นขอเด็กที่ไม่พึ่งพา
หากคุณเป็นโสดเนื่องจากคู่สมรสของคุณเสียชีวิตภายในปีนี้คุณยังคงสามารถยื่นคำร้องร่วมกันหรือแยกกันเป็นบุคคลที่แต่งงานแล้วในปีนั้นไม่ว่าคุณจะมีผู้ที่พึ่งพาหรือไม่ก็ตาม หลังจากปีแรกของการเสียชีวิตหากคุณยังไม่ได้สมรสและมีลูกที่ต้องพึ่งพิงคุณสามารถยื่นภายใต้สถานะการยื่นขอพรรณาหม้าย / ม่าย (QW) จะช่วยให้คุณได้รับประโยชน์จากการลดมาตรฐานเดียวกันและอัตราภาษีเช่นเดียวกับการยื่นแบบคู่สมรส คุณสามารถเรียกร้องสถานะการจัดเก็บ QW ได้เป็นเวลาสองปี หากคุณยังไม่ได้แต่งงานหลังจากผ่านไปสองปีสถานะการยื่นของคุณจะเปลี่ยนแปลงไปที่เดี่ยวหรือหัวหน้าครัวเรือน
หมายเหตุสำหรับคู่สมรสที่ยังมีชีวิตอยู่: ในปีที่คู่สมรสของท่านเสียชีวิตท่านสามารถยื่นขอสมรสร่วมกันหรือยื่นสมรสได้แยกกัน ในอีกสองปีข้างหน้าคุณสามารถยื่นเป็นหม้ายที่มีคุณสมบัติเหมาะสม คุณต้องมีลูกอย่างน้อยหนึ่งคนขึ้นอยู่กับ หากคุณแต่งงานใหม่คุณจะไม่สามารถยื่นเป็นหม้ายที่มีคุณสมบัติเหมาะสมได้ คุณจะต้องใช้สถานะการจัดเก็บที่สมรสอย่างใดอย่างหนึ่ง
การยื่นขอจดทะเบียนสมรสร่วมกัน
หากคุณสมรสคุณอาจเลือกยื่นแบบแสดงรายการภาษีร่วมกับคู่สมรสของคุณ การคืนภาษีร่วมกันรวมถึงรายได้และการหักเงินของคู่สมรสแต่ละคน
ในการยื่นร่วมกันทั้งคุณและคู่สมรสของท่านต้องยินยอมยื่นแบบแสดงรายการภาษีร่วมกันและทั้งสองต้องเซ็นชื่อในการรับคืน ยื่นขอจดทะเบียนสมรส (MFJ) ให้สิทธิประโยชน์ทางภาษีมากกว่าการยื่นแยกต่างหาก
การหย่าร้างแยกกัน
หากคุณสมรสคุณและคู่สมรสของท่านอาจยื่นแบบแสดงรายการภาษีแยกต่างหาก การสมรสที่แยกจากกันออกไป (MFS) ผู้เสียภาษีมีการรักษาภาษีที่เป็นประโยชน์น้อยที่สุด แต่สถานะ MFS เป็นวิธีหนึ่งที่จะบรรลุหนี้สินภาษีแยกต่างหากซึ่งเป็นประโยชน์ที่ไม่ควรมองข้าม ผู้เสียภาษีที่สมรสควรพิจารณาอย่างรอบคอบว่าการยื่นแบบร่วมหรือผลตอบแทนที่แยกจากกันจะเป็นประโยชน์มากที่สุดสำหรับสถานการณ์ทางการเงินที่ไม่ซ้ำกันของพวกเขา
เหตุผลที่คู่สมรสจะแยกกัน: มีเหตุผลที่ดีสำหรับสามีและภรรยาในการยื่นแบบแสดงรายการภาษีแยกต่างหาก เหตุผลที่ดีสำหรับการยื่นแยกต่างหาก ได้แก่ :
- หนึ่งคู่สมรสต้องการยื่นภาษี แต่คนอื่นไม่ต้องการยื่น
- คู่สมรสคนหนึ่งสงสัยว่าผลตอบแทนร่วมกันอาจไม่ถูกต้อง
- คู่สมรสคนหนึ่งไม่ต้องการรับผิดชอบต่อการจ่ายภาษีที่แสดงไว้ในการรับคืน
- คู่สมรสคนหนึ่งเป็นหนี้ภาษีและคนอื่นจะได้รับเงินคืน
- คู่สมรสจะถูกแยกออกจากกัน แต่ยังไม่หย่าร้างกันและพวกเขาต้องการที่จะแยกทางการเงินออกจากกันให้มากที่สุด
เมื่อคุณยื่นแยกจากกันคุณต้องร่วมมือกันและแบ่งปันข้อมูลภาษี หากคุณทั้งสองมีบุตรคุณต้องประสานงานว่าใครจะได้รับการเรียกร้องค่าเสียหายจากเด็กเป็นผู้อยู่ในอุปการะ ในที่สุดคู่สมรสที่ยื่นแบบแยกกันจะต้องหักค่ามาตรฐานหรือต้องแยกรายละเอียดการหักเงินของตน ผู้ที่เลือกยื่นเป็นสมรสยื่นแยกไม่ได้มีสิทธิ์ได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษีหลายและเครดิตภาษี ในขณะที่การยื่นร่วมกันสามารถทำได้ในบางกรณีส่งผลให้ภาษีของรัฐบาลกลางลดลงการจัดเก็บแยกต่างหากจะสร้างหนี้สินภาษีแยกต่างหากสำหรับคู่สมรสแต่ละรายซึ่งจะเป็นประโยชน์ในการลดความเสี่ยงด้านภาษี