สิ่งที่คุณต้องรู้เกี่ยวกับการอ้างสิทธิ์หัก
หากคุณเป็นพลเมืองของรัฐมิชิแกนที่วางแผนที่จะนำเด็กเข้าเรียนในวิทยาลัยสิ่งสำคัญคือต้องเรียนรู้เกี่ยวกับสิทธิประโยชน์ทางภาษีที่มีให้โดยคุณโดยการบริจาคให้กับแผน 529 College Savings Plan ของรัฐ ศึกษาตัวเลือกการออมที่มีอยู่และคนที่พวกเขาได้รับการออกแบบเพื่อช่วยเช่นเดียวกับผลประโยชน์ของพวกเขาด้วยการทบทวนนี้ ถ้ามีเงินเพียงพอที่จะได้รับการบันทึกผ่านยานพาหนะนี้จะมีความเครียดน้อยลงในเวลาที่รับสมัครเกี่ยวกับ การขอความช่วยเหลือทางการเงิน หรือการค้นหาทุนการศึกษา
เป้าหมายของแผนเหล่านี้คือการจัดหาเครื่องมือสำหรับนักวางแผนทางการเงินที่ต้องการวิธีการช่วยลูกค้าของตนเผชิญกับงานที่น่ากลัวบางครั้งในการช่วยประหยัดค่าใช้จ่ายของวิทยาลัยในขณะที่ให้โอกาสแก่ผู้พักอาศัยในการใช้ประโยชน์จากการลดหย่อนภาษีเงินได้ของมิชิแกน เงินลงทุนในบัญชีเหล่านี้เพิ่มขึ้นจากภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางและรัฐมิชิแกน นอกจากนี้การถอนเงินทั้งหมดที่ใช้สำหรับค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาระดับสูงที่ผ่านการรับรองจะได้รับการยกเว้นจากภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางและมิชิแกน ค่าใช้จ่ายที่ผ่านการรับรองรวมถึงค่าเล่าเรียนไม่เพียง แต่ค่าใช้จ่ายห้องและคณะกรรมการคอมพิวเตอร์และค่าใช้จ่ายเทคโนโลยีที่เกี่ยวข้องหนังสือค่าธรรมเนียมและอุปกรณ์ มิชิแกนเป็นหนึ่งใน 33 รัฐและ District of Columbia ที่ให้บริการหักลดหย่อนภาษีหรือเครดิตภาษี
ผ่านแผนภาษีที่เป็นประโยชน์เหล่านี้สมาชิกในครอบครัวและเพื่อน ๆ สามารถมีส่วนร่วมในกองทุนวิทยาลัยของเด็กและได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษีสำหรับการทำเช่นนั้น ในช่วงหลายปีที่ผ่านมาโดยมีส่วนร่วมตามปกติและดอกเบี้ยทบต้นแผนสามารถเติบโตได้อย่างมีนัยสำคัญเพื่อให้ค่าใช้จ่ายทางการศึกษาของเด็ก
มิชิแกนมีทางเลือกดังต่อไปนี้:
- โปรแกรมการศึกษาเพื่อการศึกษาของรัฐมิชิแกน : หรือที่เรียกว่า MESP นี่เป็นแผนการออมทรัพย์แบบ 529 (MESP) ที่ขายได้โดยตรงโดย TIAA-CREF Tuition Financing แผนเสนอตัวเลือกการลงทุน 9 แบบ ตัวเลือกเหล่านี้จะแตกต่างกันไปในกลยุทธ์การลงทุนและระดับความเสี่ยงซึ่งจะช่วยให้นักลงทุนสามารถเลือกตัวเลือกหรือชุดค่าผสมที่เหมาะสมกับความต้องการของแต่ละบุคคลได้
- MI 529 แผนที่ปรึกษา : ร่วมกับรัฐมิชิแกนผู้จัดจำหน่ายของ Allianz Global Investors และ TIAA-CREF Tuition Financing Inc. ได้สร้างแผน 529 แบบยืดหยุ่นเพื่อช่วยในการประหยัดค่าใช้จ่ายสำหรับวิทยาลัย เลือกพอร์ตการลงทุนที่อิงตามอายุการลงทุน 6 พอร์ตการลงทุนแบบคงที่ 2 พอร์ตและพอร์ตการลงทุน 11 กองทุน พอร์ตการลงทุนเหล่านี้แตกต่างกันไปตามกลยุทธ์การลงทุนและความเสี่ยงพื้นฐาน
มิชิแกนยังเสนอโปรแกรมค่าเล่าเรียนแบบเติมเงิน Michigan Education Trust (MET) ซึ่งเปิดให้แก่ผู้รับประโยชน์ที่มิชิแกน MET จะเสนอทางเลือกในการซื้อ 3 วิธี ได้แก่ การจ่ายเงินก้อนโตการจ่ายเงินตามที่คุณไปและรายเดือน สิ่งที่ทำให้โปรแกรมนี้แตกต่างจากส่วนใหญ่คือการมีส่วนร่วมที่ไม่สามารถเพิกถอนได้
ประโยชน์ด้านภาษีของแผนการออมทรัพย์ของ MI 529 College
เงินบริจาคสูงสุดคือ 500,000 เหรียญ ผู้มีส่วนได้เสียกับ MI 529 แผนสามารถได้รับการหักภาษีเงินได้ของรัฐได้ถึง 5,000 เหรียญต่อปีสำหรับผู้ยื่นต่อผู้ใหญ่แต่ละคนหรือ 10,000 เหรียญสำหรับผู้ยื่นร่วม แม้ว่าจะมีถิ่นที่อยู่ในมิชิแกนมีจำนวนมากในนามของผู้รับประโยชน์หลายรายพวกเขาสามารถหักได้สูงสุด 5,000 ดอลลาร์สำหรับผลตอบแทนเดียวหรือ 10,000 เหรียญสำหรับการร่วมทุนในแต่ละปี จำนวนเงินใด ๆ ที่เกินกว่าขีด จำกัด จะไม่สามารถนำไปหักลดหย่อนและไม่สามารถยกไปได้
มูลค่าของการหักลดหย่อน Michigan 529 แผน
ผู้อยู่อาศัยในมิชิแกนพยายามที่จะตัดสินใจว่าจะใช้แผนการของรัฐมิชิแกน 529 หรือไม่กับแผนการออมเงินของวิทยาลัยจากรัฐอื่นจำเป็นต้องคำนึงถึงการประหยัดภาษีที่อาจเป็นไปได้ในการสนับสนุนแผนในรัฐของตน เป็นสิ่งสำคัญที่ต้องรู้ว่ารัฐมิชิแกนไม่ได้เสนอการหักภาษีแก่ผู้อยู่อาศัยที่มีส่วนร่วมในแผนการออกจากรัฐ
พิจารณาว่ามิชิแกนมีอัตราภาษีเงินได้โดยรวมร้อยละ 4.25 การหักเงินทั้งหมด 5,000 เหรียญสามารถบันทึกผู้เสียภาษีอากรได้สูงสุดถึง 212.50 ดอลลาร์ในเวลาภาษี ปัจจุบันมิชิแกนไม่ได้เสนอการลดหย่อนภาษีเพื่อการออมเงินในวิทยาลัยประเภทอื่น ๆ เช่นบัญชีการออมทรัพย์การศึกษาของ Coverdell (ESA) หรือบัญชีคัสโตเดียน UTMA
อ้างสิทธิ์หักภาษี
การหักลดหย่อนของโครงการมิชิแกน 529 เป็น "การปรับรายได้เหนือบรรทัด" ซึ่งหมายความว่าผู้อยู่อาศัยสามารถเรียกร้องเงินประกันได้แม้ว่าจะไม่หักค่าใช้จ่ายอื่น ๆ และแทนที่จะเลือกหักล้างตามมาตรฐาน
ผู้อยู่อาศัยสามารถเรียกร้องการลดหย่อนภาษี Michigan 529 ในแบบฟอร์มมิชิแกน MI-1040 ได้ ใช้ตารางที่ 1 - การเพิ่มและการลบล้าง บรรทัดที่ 17 คือโปรแกรมการศึกษาด้านการศึกษาของมิชิแกนและแผนปรึกษา MI 529 และสาย 18 สำหรับการศึกษาใน Michigan Education