การคำนวณการถอน IRA แบบง่ายๆ
นี่เป็นสถานการณ์หนึ่งส่งอีเมลถึงฉันเมื่อเร็ว ๆ นี้:
"ฉันคิดเกี่ยวกับการถอนต้นจากบัญชี IRA แบบดั้งเดิมของฉันเพื่อชำระค่าใช้จ่ายบัตรเครดิตที่โดดเด่นสำหรับการซ่อมแซมรถยนต์ฉันต้องการซื้อบ้านในอนาคตอันใกล้นี้และมีการเรียกเก็บเงินที่โดดเด่นนี้ส่งผลต่อการจัดอันดับเครดิตของฉันฉันกำลัง จ่ายค่าใช้จ่ายในเวลาและไม่เคยได้รับสาย แต่ฉันต้องการที่จะกำจัดหนี้ฉันกำลังพยายามที่จะคิดออกถ้าค่าใช้จ่ายในภาษีสำหรับการกระจายต้นจะน้อยกว่าค่าใช้จ่ายในการจ่ายเงินขั้นต่ำใน CC ทุก เดือนเมษายนในบัตรเครดิตเป็นร้อยละ 10 คุณช่วยฉันคิดออกนี้และบอกฉันว่ามีปัจจัยอื่น ๆ ที่ฉันไม่ได้พิจารณา?
คุณต้องมีข้อมูลบางอย่างที่ปลายนิ้วของคุณเพื่อหาค่าใช้จ่ายในการเบิกถอนเงินจากแผนเกษียณอายุ:
- อายุของคุณเมื่อมีการ แจกจ่าย
- แผนเกษียณอายุประเภทใดที่คุณมี
- คุณวางแผนที่จะถอนตัวเท่าใด
- สิ่งที่เงินจะใช้สำหรับ
- วงเล็บภาษีใดที่คุณน่าจะได้รับในขณะถอนตัว
บทลงโทษการจัดจำหน่ายในช่วงต้น
การลงโทษการจำหน่ายในช่วงต้นจะมีผลถ้าคุณถอนเงินจากแผนเกษียณอายุก่อนถึงอายุ 59 1/2 บทลงโทษคือ 10 เปอร์เซ็นต์และนอกเหนือจากภาษีเงินได้ที่คุณจะได้รับจากการเบิกจ่าย
บทลงโทษจะเพิ่มขึ้นเป็น 25 เปอร์เซ็นต์หากคุณถอนเงินออกจาก SIMA ฟรี IRA และคุณเริ่มมีส่วนร่วมใน SIMPLE IRA ที่ผ่านมาภายในสองปีที่ผ่านมา หากคุณใกล้เคียงกับอายุ 59 1/2 คุณอาจต้องรอก่อนที่จะถอนเงินเพื่อหลีกเลี่ยงการลงโทษนี้
มีข้อยกเว้นที่สำคัญในการลงโทษอย่างไรก็ตาม หากคุณถอนเงินเพื่อซื้อบ้านหรือจ่ายค่ารักษาพยาบาลก็อาจไม่สามารถใช้งานได้ ข้อยกเว้นที่อนุญาตให้แตกต่างกันไปตามประเภทแผนการเกษียณอายุที่คุณมี
ไม่มีการลงโทษสำหรับผู้ซื้อบ้านครั้งแรกเมื่อพวกเขาถอนตัวจาก IRA หรือสำหรับคนว่างงานที่ใช้เงินเพื่อจ่ายค่าประกันสุขภาพ ไม่มีค่าปรับถ้าเงินที่ใช้สำหรับค่าเล่าเรียนวิทยาลัยหรือค่ารักษาพยาบาลสูง
การกระจายจากแผนเกษียณอายุ 401 (k) หรือ 403 (ข) มีข้อยกเว้นน้อยลง - คุณสามารถหลบเลี่ยงการลงโทษได้หากคุณอายุเกิน 55 ปีและเกษียณอายุหรือออกจากงานเพื่อจ่ายค่ารักษาพยาบาลสูงหรือเป็นส่วนหนึ่ง ของการหย่าร้าง
ภาษีเงินได้
ถัดไปคุณต้องการกำหนดจำนวนภาษีที่คุณจะต้องจ่ายในการแจกจ่ายหลังจากที่คุณได้ทราบบทลงโทษแล้ว IRS ถือว่าเป็น รายได้ธรรมดา ซึ่งหมายความว่าพวกเขาถูกหักภาษี ณ อัตราภาษีของคุณเล็กน้อย การถอนเงินออกจากแผนเกษียณอายุอาจทำให้คุณต้องเลื่อนไปสู่วงเล็บภาษีที่สูงขึ้นดังนั้นคุณจะต้องคำนึงถึงช่วงรายได้สำหรับวงเล็บภาษีที่แตกต่างกันในปีปัจจุบัน
กรมสรรพากรมีการเปลี่ยนแปลงเป็นระยะ ๆ
คูณจำนวนเงินที่คุณวางแผนที่จะถอนออกจากวงเล็บภาษีขั้นขอบของคุณเพื่อให้ได้ประมาณความรับผิดทางภาษีของคุณอย่างรวดเร็วจากนั้นเพิ่มในการลงโทษใด ๆ จำนวนเงินทั้งหมดจะเป็นเท่าไรภาษีของรัฐบาลกลางที่คุณจะค้างชำระในการเบิกจ่าย คุณควรประมาณภาษีรัฐด้วย
ตัวอย่างการคำนวณ
ผู้อ่านที่มีสถานการณ์ข้างต้นไม่ได้ให้ข้อมูลใด ๆ เกี่ยวกับรายได้หรือฐานะทางภาษีของเธอดังนั้นเราจึงจะแต่งหน้าตัวเลขให้กับเธอเพื่อดูว่าคณิตศาสตร์ทำงานได้ดีเพียงใด
สมมติว่าเธอมีคุณสมบัติตาม หัวของสถานะการจัดเก็บข้อมูลในครัวเรือน เป็นเวลา 35 ปีเมื่อเธอถอนเงินและรายได้ที่ต้องเสียภาษีของเธอหลังจากได้รับการ ยกเว้น มาตรฐาน และ การยกเว้นส่วนบุคคล คือ 50,000 ดอลลาร์ นี้จะทำให้เธออยู่ในวงเล็บภาษี 25 เปอร์เซ็นต์ รายได้ของเธอจะเพิ่มขึ้นเป็น 60,000 เหรียญหากเธอถอนเงิน 10,000 เหรียญเพื่อจ่ายค่าซ่อมรถยนต์ แต่เธอก็ยังคงอยู่ในวงเล็บภาษีร้อยละ 25
ผลกระทบทางภาษีของรัฐบาลกลางของเธอจะเท่ากับ 10,000 ดอลลาร์ 25 เปอร์เซ็นต์สำหรับภาษีบวกกับการลงโทษร้อยละ 10 หรือ 3,500 ดอลลาร์ เธอต้องเสียค่าปรับ 10% เนื่องจากการจ่ายค่าซ่อมรถยนต์ไม่อยู่ในรายชื่อข้อยกเว้นโทษ เธออาจจะอยู่ในตะขอสำหรับภาษีรายได้ของรัฐและอาจลงโทษรัฐ
ตัวเลือกอื่น
ภาษีรัฐบาลกลางจำนวน 3,500 เหรียญนี้เป็นค่าใช้จ่ายในการแตะเข้ากองทุนเกษียณอายุเหล่านี้ ผู้อ่านมีทางเลือกอะไรบ้าง?
เธอสามารถจ่ายดอกเบี้ย บัตรเครดิต ได้ต่อไป บัตรของผู้อ่านคนนี้มาพร้อมกับอัตราร้อยละ 10 ต่อปีซึ่งหมายความว่าเธอจะได้รับความสนใจเป็นจำนวนเงิน 1,000 เหรียญในช่วงหนึ่งปีที่มียอดเงินคงเหลือ 10,000 เหรียญ สมมติว่ายอดเงินคงเหลือยังคงอยู่ตลอดทั้งปี
ใช้เครื่องคิดเลขการชำระเงินผ่านบัตรเครดิตขั้นต่ำและทำให้สมมติฐานต่อไปว่าบัตรเครดิตต้องมีการชำระเงินขั้นต่ำ 2.5 เปอร์เซ็นต์ของยอดคงเหลือในแต่ละเดือนผู้อ่านของเราจะต้องจ่ายเงินเป็นจำนวนถึง 4,888.25 เหรียญในอัตราดอกเบี้ยเกิน 20 ปีเพื่อชดเชยการซ่อมแซมรถยนต์
ดังนั้นการจัดการที่ดีขึ้นคืออะไร: จ่ายเงิน 3,500 ดอลลาร์ในขณะนี้หรือ 4,888 เหรียญในช่วง 20 ปี? เป็นทางเลือกส่วนบุคคล แต่ฉันคิดว่าคำตอบอยู่ในการชำระค่าบัตรเครดิตเมื่อเวลาผ่านไป ควรหลีกเลี่ยงการเสียภาษีเป็นจำนวนมากเมื่อทำได้ บัตรเครดิตสามารถจ่ายเงินได้เร็วขึ้นเมื่อมีเงินเพิ่มหรือช้ากว่าเมื่อการเงินเข้มงวดมากขึ้น
ผู้อ่านมีตัวเลือกอะไรบ้าง? แผน 401 (k) และ 403 (ข) หลายแห่ง เสนอเงินกู้ให้กับพนักงานแม้ว่าจะไม่มีการให้กู้ยืมเงินกับ IRA ตามกฎหมาย เงินกู้ยืมเหล่านี้สามารถช่วยให้เธอเผชิญกับความยากลำบากทางการเงินในระยะสั้นขณะที่หลีกเลี่ยงภาษีที่หนักและการลงโทษที่เกี่ยวข้องกับการถอนเงิน เธออาจซื้อสินค้าเพื่อขอสินเชื่อลดอัตราดอกเบี้ยพยายามสร้างรายได้เสริมหรือ สร้างงบประมาณ เพื่อรองรับสถานการณ์ทางการเงินใหม่
โดยส่วนตัวแล้วฉันจะออกจากกองทุนเกษียณเมื่อพวกเขาต้องการมากที่สุด: หลังจากอายุ 59 1/2 ปีหากผู้เสียภาษีอากรถูกปิดใช้งานหรือเมื่อต้องเผชิญกับสถานการณ์อื่น ๆ ที่มีข้อยกเว้นในการลงโทษ โทษประกันภัยแมสซาชูเซตส์
หมายเหตุ: กฎหมายภาษีเปลี่ยนเป็นระยะ ๆ และคุณควรปรึกษากับผู้เชี่ยวชาญด้านภาษี เพื่อขอคำแนะนำล่าสุด ข้อมูลที่มีอยู่ในบทความนี้ไม่ได้มีวัตถุประสงค์เพื่อเป็นคำแนะนำด้านภาษีและไม่ใช่คำแนะนำด้านภาษี