Roth และ IRA แบบดั้งเดิมเป็นบัญชีออมทรัพย์ของวิทยาลัย

01 ภาพรวมการเกษียณอายุของ IRA เป็นบัญชีออมทรัพย์ของวิทยาลัย

ข้อมูลทั่วไป:

มีการพูดถึงการใช้ IRA โดยเฉพาะ Roth IRA เป็นอีกทางเลือกหนึ่งของบัญชีออมทรัพย์วิทยาลัย พื้นฐานสำหรับแนวคิดนี้คือ IRA อนุญาตให้คุณหลีกเลี่ยงการลงโทษถอนต้น 10% ถ้าใช้สำหรับค่าใช้จ่ายที่เหมาะสมของวิทยาลัย

การหลีกเลี่ยงโทษนี้มักสับสนกับการหลีกเลี่ยงภาษีเงินได้ การเบิกถอนเหล่านี้จะไม่หลีกเลี่ยงภาษีรายได้ตามปกติสำหรับเงินที่ยังไม่ได้ชำระเงินก่อนหน้านี้โดยไม่คำนึงว่าคุณจะถอนเงินออกจากแบบดั้งเดิมหรือ Roth IRA

การใช้ Roth หรือ IRA แบบดั้งเดิมเป็นกลยุทธ์การวางแผนทางการเงินขั้นสูงที่ต้องใช้สมมติฐานที่น่าสงสัยจำนวนมากและโดยทั่วไปไม่แนะนำ ประโยชน์ของเทคนิคนี้เปรียบได้กับประโยชน์ของการใช้ บัญชีออมทรัพย์ มาตรา 529 หรือ Coverdell ESA

นักลงทุนในอุดมคติ:

การลงทุนสำหรับวิทยาลัยใน Roth หรือ IRA แบบดั้งเดิมควรได้รับการประเมินเมื่อมีเงื่อนไขต่อไปนี้จำนวนมาก:

• พ่อแม่มีความเข้าใจและความรู้เกี่ยวกับกฎระเบียบด้านภาษีมาก
• วัตถุประสงค์ในการเกษียณอายุได้รับการตอบสนองอย่างเพียงพอผ่านแผนงานอื่น ๆ แล้ว
• บิดามารดาหรือเด็กมีสิทธิ์เข้าร่วม IRA
• พวกเขาจะไม่ได้รับความช่วยเหลือทางการเงินหากพวกเขาแสดงเงินออมใด ๆ ในวิทยาลัย
• พวกเขาได้ maxed ออกแล้วตัวเลือกอื่น ๆ ในวิทยาลัยการออมหรือไม่ได้รับสิทธิ์ตามรายได้ของพวกเขา
• พวกเขาอาจไม่จำเป็นต้องถอนเงินมากกว่าเงินลงทุนเดิม
• พวกเขาต้องการควบคุมการใช้สินทรัพย์ที่ไม่ได้ใช้งาน

02 ข้อดีและข้อเสียของการใช้ aCollege IRA

ข้อดีที่เป็นไปได้:

ข้อดีอีกประการหนึ่งคือเงินที่ไม่ได้ใช้ถ้าถืออยู่ใน IRA จนถึงอายุเกษียณตามปกติ (อย่างน้อย 59 1/2) จะไม่ต้องเสียค่าปรับ 10% ในกรณีของ Roth IRA พวกเขาจะไม่ต้องเสียภาษีเงินได้เช่นกัน

ซึ่งตรงกันข้ามกับบทลงโทษ 10% (รวมภาษีรายได้) ที่เรียกเก็บจากส่วนที่ไม่ได้ใช้ 529 หรือกองทุน Coverdell ESA เมื่อถูกเพิกถอน

ข้อเสียที่อาจเกิดขึ้น:

ข้อเสียอีกประการหนึ่งคือการเก็บภาษีจากเงินที่ถอน ใน IRA แบบเดิม (หัก) IRA จำนวนที่ถอนทั้งหมดจะอยู่ภายใต้ภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางและรัฐ ใน Roth IRA เงินที่ถอนออกไปข้างต้นนอกเหนือจากการบริจาคครั้งแรกของคุณจะถูกเก็บภาษีในระดับรัฐบาลกลางและรัฐ

เมื่อเทียบกับการถอนเงินที่ไม่ต้องเสียภาษีที่ได้รับอนุญาตสำหรับแผน 529 และ Coverdell ESA ข้อนี้อาจแสดงถึงการเสียเงินอย่างมาก

ตัวอย่างเช่นการถอนเงินที่ต้องเสียภาษี 20,000 ดอลลาร์สำหรับค่าใช้จ่ายที่มีคุณสมบัติเหมาะสมจาก IRA ประเภทใดก็ได้อาจทำให้เสียภาษีได้ไม่น้อยกว่า 5,000 เหรียญ (สมมติว่ารัฐบาลกลาง 25% และอัตราภาษีของรัฐ 5%) การเบิกถอนบัญชีเดียวกันนี้จากบัญชี 529 หรือ Coverdell ESA จะไม่มีการเสียภาษี

03 ตัวเลือกการลงทุนและสิทธิประโยชน์ทางภาษีสำหรับวิทยาลัย IRA

ตัวเลือกการลงทุน:

สิทธิประโยชน์ทางภาษี:

อย่างไรก็ตามผลประโยชน์นี้สูญหายไปบางส่วนเมื่อมีการเบิกจ่ายเงินค่าศึกษา แม้ว่า IRS จะยกเลิกโทษ 10% สำหรับการถอนต้น แต่คุณยังคงต้องเสียภาษีเงินได้สำหรับเงินที่ไม่เคยเสียภาษีจากที่อื่น นี่หมายความว่าเงินที่ถอนออกจาก IRA หักของคุณและผลประโยชน์ใด ๆ จาก Roth IRA จะถูกกดด้วยภาษีเงินได้

04 ค่าใช้จ่ายที่มีสิทธิ์และผลกระทบต่อความช่วยเหลือทางการเงินสำหรับวิทยาลัย IRA

ค่าใช้จ่ายที่มีสิทธิ์:

• ค่าเล่าเรียนในระดับวิทยาลัยหรือสูงกว่า (แต่ไม่รวมค่าที่พักและค่าอาหาร)
• หนังสืออุปกรณ์และค่าธรรมเนียม (ถ้าโรงเรียนต้องการ)

ผลกระทบต่อการมีสิทธิ์รับเงินช่วยเหลือของรัฐบาลกลาง:

05 ระเบียบการสมทบและการมีสิทธิ์เข้าร่วม IRA ของวิทยาลัย

มีสิทธิได้รับ:

กฎการบริจาค:

การสนับสนุนสูงสุดสำหรับ IRA คือ 5,000 ดอลลาร์ต่อคนและอีก 1,000 ดอลลาร์สำหรับเจ้าของบัญชีที่มีอายุเกินกว่า 50 ปี

กำหนดเวลาสมทบ:

06 กฎการถอนเงินและการรักษากองทุนที่ไม่ได้ใช้สำหรับวิทยาลัย IRA

กฎการถอนเงิน:

การใช้เงินที่ไม่ได้ใช้: