เครดิตภาษีคืออะไรและคุณสามารถทำอะไรได้บ้าง?

กฎเกณฑ์ที่เหมาะสมสำหรับเครดิตภาษีบางอย่างอาจซับซ้อน

การออมเงินเป็นเป้าหมายของทุกคนตั้งแต่คนทำงานขั้นต่ำไปจนถึงเศรษฐีหลายคน ประมวลรัษฎากรภายในรองรับบางส่วนโดยให้การแบ่งรายได้เป็นจำนวนมากเพื่อช่วยให้รายได้ของคุณเพิ่มขึ้นเล็กน้อยในกระเป๋าของคุณเองในแต่ละปี

แต่น่าเสียดายที่การแบ่งภาษีทั้งหมดอาจทำให้เกิดความสับสนเนื่องจากแต่ละชุดมีกฎเกณฑ์ที่มีคุณสมบัติครบถ้วน ทราบว่าเครดิตภาษีใดที่คุณสามารถเรียกร้องซึ่งคุณไม่สามารถใช้และความหมายของคำศัพท์ภาษีเหล่านี้ทั้งหมดที่เกี่ยวข้องได้

เครดิตภาษีเทียบกับการหักภาษี

เครดิตภาษี ไม่ เหมือนกับการหักภาษี เครดิตภาษีดีกว่ามาก

การหักเงินเป็นจำนวนที่หักออกจากรายได้ของคุณ หากคุณได้รับ 50,000 ดอลลาร์ในช่วงปีและคุณมีเงินหักจำนวน 10,000 ดอลลาร์ IRS จะหักภาษีเพียง 40,000 ดอลลาร์เท่านั้น นี่เป็นสิ่งที่ดี แต่เปรียบเทียบกับเครดิตภาษี

คุณได้รับการคืนภาษีเสร็จสิ้นรวมทั้งการหักเงินทั้งหมดที่คุณได้รับ ตอนนี้คุณรู้แล้วว่าการวางแผนภาษีของคุณถูกปิดและคุณเป็นหนี้ IRS 1,000 เหรียญ หากคุณมีสิทธิ์เรียกร้องเครดิตภาษีตั้งแต่ 1,000 บาทขึ้น ไป หนี้ภาษีของคุณหายไป คุณไม่ได้เป็นหนี้อะไรจาก IRS หากคุณเป็นเจ้าของ IRS 2,000 เหรียญและคุณมีสิทธิ์เครดิต 1,000 ดอลลาร์ตอนนี้คุณเป็นหนี้เงินจำนวนนี้เพียง 1,000 เหรียญเท่านั้น เครดิตมาปิดตราสารหนี้ภาษีของคุณไม่ใช่รายได้ของคุณและพวกเขาทำมันดอลล่าร์สำหรับเงิน

เครดิตที่คืนเงินและเครดิตที่ไม่สามารถคืนเงินได้

ขณะนี้สถานการณ์กลายเป็นบิตซับซ้อนมากขึ้นเนื่องจากมีสองประเภทของเครดิตภาษี: ความหลากหลายได้รับคืนและผู้ที่ไม่สามารถขอคืนเงินได้

เครดิตส่วนใหญ่ แต่ไม่ใช่ทั้งหมดจะไม่สามารถคืนเงินได้และมีความแตกต่างกันอย่างเห็นได้ชัด

เครดิตภาษีที่ไม่สามารถคืนเงินสามารถลบภาษีใด ๆ ที่คุณอาจเป็นหนี้ IRS แต่ IRS จะไม่ส่งเงินคืนให้คุณหากมีเครดิตเหลืออยู่ ตัวอย่างเช่นถ้าคุณเป็นหนี้ภาษี 1,000 เหรียญหลังจากเสร็จสิ้นการคืนภาษีและหากคุณสามารถเรียกร้องเครดิตภาษี 2,000 บาทที่ไม่สามารถคืนเงินได้หนี้สินทางภาษีของคุณยังคงหายไป แต่ IRS จะรักษายอดเงินคงเหลือไว้ที่ 1,000 บาท

คุณไม่สามารถดำเนินการต่อไปในอนาคตได้และคุณจะไม่ได้รับเงินคืนสำหรับจำนวนเงินดังกล่าว

ตรงกันข้ามกับเครดิตที่สามารถเรียกคืนได้ หากเครดิตภาษี 2,000 ดอลลาร์ที่คุณอ้างว่าได้รับเงินคืนจะเป็นการขจัดหนี้ภาษีของคุณและ IRS จะส่งเงินคืนให้กับคุณเป็นจำนวน 1,000 เหรียญ

เครดิตภาษีรายได้ที่ได้รับ

เห็นได้ชัดว่าเครดิตภาษีที่สามารถคืนเงินได้ดีกว่า แต่มีเพียงไม่กี่รายเท่านั้น เครดิตภาษีเงินได้ที่ได้รับ เป็นที่นิยมมากที่สุด

เครดิตนี้ถูกนำเข้าสู่ Internal Revenue Code ในปี 1975 โดยมีแนวคิดว่าจะใส่เงินเพิ่มเข้าไปในกระเป๋าของผู้เสียภาษีที่มีรายได้ตั้งแต่ต่ำถึงปานกลาง เป็นชื่อแนะนำคุณต้องมีรายได้มาจากการทำงานสำหรับนายจ้างหรือเป็นตัวเอง หากคุณมีรายได้จากการลงทุนหรือดอกเบี้ยสูงกว่า 3,450 ดอลลาร์ ณ ปีพ. ศ. 2560 คุณจะไม่มีคุณสมบัติ คุณต้องมีอายุอย่างน้อย 25 ปีและคุณยังอายุไม่ถึง 65 ปีคุณต้องอาศัยอยู่ในสหรัฐฯเป็นเวลาอย่างน้อยหกเดือนของปีภาษีและคุณไม่สามารถอ้างสิทธิ์ในฐานะผู้เสียภาษีอากรรายอื่นได้ หากคุณแต่งงานแล้วคุณต้องยื่นเรื่องร่วมกับคู่สมรสของคุณ

จำนวน EITC มีโครงสร้างตามจำนวนคนที่คุณต้องพึ่งพาและรายได้ของคุณ หากคุณมีรายได้มากเกินไปคุณจะไม่มีคุณสมบัติ

คนที่คุณไว้ใจมากขึ้นเครดิตของคุณจะมากขึ้น หากรายได้ของคุณต่ำมากและคุณมีผู้ที่อยู่ในความอุปการะตั้งแต่สามคนขึ้นไปคุณอาจได้รับเครดิตภาษีรายได้ที่ได้รับจาก 6,318 เหรียญ ณ 2017

เครดิตภาษีเด็ก

นี่เป็นอีกหนึ่งเครดิตที่ได้รับความนิยมมาก คุณสามารถมีสิทธิ์ได้รับเงิน 1,000 ดอลลาร์ต่อเด็กหนึ่งคนรวมกันได้ 3,000 เหรียญหากคุณมีบุตร

ต้องมีอายุต่ำกว่า 17 ปีทั้งคุณและบุตรหลานของคุณต้องมีหมายเลขประกันสังคมที่ได้รับมอบหมายในหรือก่อนวันที่ครบกำหนดชำระภาษีสำหรับปี เด็กแต่ละคนต้องเป็นลูกหลานทางชีวภาพลูกบุญธรรมของคุณเด็กที่ถูกอุปถัมภ์อยู่กับคุณโดยหน่วยงานของรัฐหรือลูกหลานของคุณ ถ้าเขามีรายได้เป็นของตัวเองเขาไม่สามารถให้การสนับสนุนทางการเงินของตัวเองได้ครึ่งหนึ่งในช่วงปีภาษี คุณต้องอ้างว่าเป็นผู้พึ่งพาและต้องเป็นพลเมืองของสหรัฐอเมริกา

เขาต้องอยู่กับคุณเป็นเวลาอย่างน้อยครึ่งปี

เช่นเดียวกับเครดิตรายได้ที่ได้รับคุณไม่สามารถมีรายได้มากเกินไปหากคุณหวังว่าจะได้รับเครดิตเต็มจำนวน 1,000 ดอลลาร์ต่อเด็ก เมื่อถึงปีภาษีปี 2017 รายได้จะอยู่ที่ 75,000 ดอลลาร์สำหรับคนโสดและหัวหน้าครัวเรือน 110,000 ดอลลาร์สำหรับคู่สมรสที่ยื่นร่วมกันและ 55,000 เหรียญหากคุณแต่งงาน แต่จะได้รับผลตอบแทนแยกต่างหาก คุณต้องหัก 50 ดอลลาร์จากเครดิตภาษีสำหรับทุก 1,000 ดอลลาร์ที่คุณได้รับจากข้อ จำกัด เหล่านี้

ในทางเทคนิค เครดิตภาษีสำหรับเด็ก ไม่สามารถคืนเงินได้ แต่มีการจับ หากคุณมีรายได้อย่างน้อย 3,000 เหรียญคุณอาจมีสิทธิ์ได้รับเครดิตภาษีเด็ก เพิ่มเติม ซึ่งสามารถนำเงินกลับมาในกระเป๋าได้ ตั้งแต่ปีพ. ศ. 2560 เครดิตนี้อาจเป็นได้ถึงร้อยละ 15 ของรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณเกินเกณฑ์ 3,000 ดอลลาร์ หากคุณสามารถเรียกร้องเครดิตภาษีเด็กเพิ่มเติมได้คุณจะได้รับเครดิตภาษีเด็กฉบับนี้คืนให้กับคุณอย่างน้อยจำนวนนี้หลังจากที่คุณได้ตัดหนี้ภาษีที่คุณเป็นหนี้แล้ว

เครดิตยอดนิยมที่ไม่สามารถคืนเงินได้

มีเครดิตภาษีที่ไม่สามารถคืนเงินได้จำนวนมาก แต่มีอยู่ทั่วไปมากกว่าที่อื่น ๆ

• หากคุณอายุอย่างน้อย 65 ปีขึ้นไปหรือหากคุณปิดการใช้งานคุณอาจจะสามารถเรียกร้องเครดิตภาษีสำหรับผู้สูงอายุและคนพิการได้บางครั้งเรียกว่า " เครดิตภาษีอาวุโส " อีกครั้งหากคุณมีรายได้มากเกินไปคุณจะได้รับรางวัล ' t มีคุณสมบัติและเกณฑ์ต่ำมาก: แค่ 17,500 เหรียญในรายได้รวมที่ปรับแล้วถ้าคุณเป็นคนเดียวหรือหัวหน้าครัวเรือน การคำนวณที่ซับซ้อนมากขึ้นจะเข้ามาเล่นหากคุณมีประกันสังคมที่ไม่ต้องเสียภาษีหรือรายได้การเกษียณอื่น ๆ จำนวนเงินเครดิตมีตั้งแต่ $ 3,750 ถึง $ 7,500 ในปีพ. ศ. 2560
• คุณอาจมีคุณสมบัติได้รับ เครดิตการดูแลเด็กและผู้ดูแลที่อยู่ในความดูแล หากคุณจ่ายเงินให้ผู้ดูแลเพื่อดูแลบุตรหรือบุญคุณที่อายุต่ำกว่า 13 ปีเพื่อให้คุณสามารถทำงานหรือหางานได้ นอกจากนี้คุณยังสามารถมีคุณสมบัติได้หากคู่สมรสของคุณไม่สามารถดูแลตนเองได้ดังนั้นคุณต้องจ่ายเงินให้ใครสักคนเพื่อดูแลเขา เครดิตนี้สามารถมีได้ถึง 35 เปอร์เซ็นต์ของค่าใช้จ่ายในการดูแลที่มีคุณสมบัติเหมาะสมของคุณ แต่อาจเป็นไปได้ว่าจะมีข้อ จำกัด ด้านรายได้
• ในปีภาษี 2017 มีเครดิตภาษีการศึกษา 2 หน่วย ได้แก่ เครดิต การเรียนรู้ตลอดชีวิต และ เครดิตภาษีโอกาสของอเมริกัน แต่ละคนยอมให้คุณหักร้อยละของสิ่งที่คุณจ่ายค่าเล่าเรียนและค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับคุณคู่สมรสของคุณหรือผู้ที่พึ่งพาคุณในการศึกษาระดับมัธยมศึกษาตอนปลาย จำนวนเครดิตเหล่านี้จะลดลงเนื่องจากรายได้ของคุณเพิ่มขึ้นเกินขีด จำกัด กฎกำหนดลักษณะของค่าใช้จ่ายทางการศึกษาที่มีคุณสมบัติตรงตามเครดิตรวมถึงค่าธรรมเนียมบางอย่างและค่าใช้จ่ายที่จำเป็น คุณสามารถอ้างสิทธิ์เครดิตเหล่านี้ได้หนึ่งหน่วยกิตหรือเครดิตอื่นใด แต่ไม่ใช่ทั้งสองอย่าง

ดำเนินการด้วยความระมัดระวัง

เครดิตเหล่านี้เป็นเพียงส่วนเล็ก ๆ ของภูเขาน้ำแข็งและกฎที่กำหนดไว้ในที่นี้เป็นเพียงบทคัดย่อ ตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณมีสิทธิ์ที่จะอ้างสิทธิ์เครดิตภาษีเหล่านี้หรือบุคคลอื่นก่อนที่คุณจะทำเช่นนั้นจริง การพยายามอ้างสิทธิ์เครดิตภาษีที่คุณไม่มีคุณสมบัติจะส่งผลให้เกิดการ ตรวจสอบของ IRS ซึ่งสิ่งที่ไม่มีใครต้องการต้องจัดการ เป็นเรื่องง่ายที่จะเข้าใจผิดเพราะกฎสำหรับเครดิตส่วนใหญ่จะเชื่อมโยงกันและซับซ้อน หากคุณมีข้อสงสัยประการใดคุณอาจต้องการตรวจสอบกับผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีก่อนที่คุณจะยื่นเรื่องคืน

สำหรับเกณฑ์รายได้เหล่านี้โปรดจำไว้ว่าสำหรับเครดิตส่วนใหญ่หมายถึงรายได้รวมที่ปรับหรือ AGI ไม่ใช่จำนวนรวมของเงินที่คุณได้รับในปี คุณสามารถหา AGI ได้จากบรรทัดที่ 37 ของการคืนภาษีถ้าคุณยื่นแบบฟอร์ม 1040 ในบรรทัดที่ 21 ถ้าคุณยื่นแบบฟอร์ม 1040A หรือบรรทัด 4 ในแบบฟอร์ม 1040EZ

AGI ของคุณคือสิ่งที่เหลือหลังจากคุณใช้การปรับปรุงรายได้บางอย่าง "เหนือบรรทัด" แต่ก่อนที่คุณจะลบการหักเงินตามมาตรฐานหรือการหักเงินแยกตามรายการ และเครดิตบางส่วนใช้ รายได้ขั้นต้นที่ปรับ เปลี่ยน ของคุณแทนแม้ว่าจะเป็นเช่นเดียวกับ AGI ของคุณสำหรับผู้เสียภาษีมากที่สุด อีกครั้งหากคุณไม่แน่ใจว่า MAGI ของคุณคืออะไรและคุณจำเป็นต้องรู้ให้ตรวจสอบกับผู้เชี่ยวชาญด้านภาษี