พันธบัตรออมทรัพย์เป็นหนึ่งในกองทุนที่เก่าแก่ที่สุดและง่ายที่สุดในการทำความเข้าใจเกี่ยวกับการลงทุนของรัฐบาลสหรัฐฯ พวกเขาถือว่าเป็นการลงทุนประเภท "คงค้าง" ซึ่งหมายความว่ามูลค่าเพิ่มขึ้นเมื่อเวลาผ่านไป
พันธบัตร EE Series จะได้รับการซื้อเมื่อครบครึ่งหนึ่งของมูลค่าที่ครบกำหนดและค่อยๆเพิ่มขึ้นตามจำนวนดังกล่าว พันธบัตรของ Series I มีการซื้อในราคา 50 ถึง 10,000 ดอลลาร์และเติบโตช้าตามมูลค่าตามอัตราดอกเบี้ยที่เกิดขึ้น
รัฐบาลเป็นแรงจูงใจในการซื้อพันธบัตรแบบ EE และ I ช่วยให้การเจริญเติบโตในมูลค่าที่ได้รับการยกเว้นจากการเก็บภาษีจากรัฐบาลกลางและของรัฐหากหักออกและใช้ในการจ่ายค่าใช้จ่ายในวิทยาลัย
01 ภาพรวมของพันธบัตรออมทรัพย์ของสหรัฐฯในฐานะรถประหยัดวิทยาลัย
พันธบัตร EE และ I Series ควรได้รับการพิจารณาโดยบุคคลที่ตอบสนองเกณฑ์บางส่วนหรือทั้งหมดต่อไปนี้:
- พวกเขาชอบความปลอดภัยและความเรียบง่ายของพันธบัตรออมทรัพย์มากกว่าความเสี่ยงและความซับซ้อนของการลงทุนอื่น ๆ และประเภทบัญชี
- พวกเขาพอใจกับอัตราผลตอบแทนรายปีในช่วง 4-6%
- พวกเขาอยู่ในวงเล็บภาษีรายได้ของรัฐบาลกลางและรัฐสูงสุด
- พวกเขาสามารถลงทุนจำนวนน้อยลงในช่วงเวลาที่ไม่สม่ำเสมอ
- พวกเขาต้องการรักษาความเป็นเจ้าของเนื้อหาไว้จนกว่าจะตัดสินใจใช้งาน
02 ข้อดีและข้อเสียของการใช้พันธบัตรออมทรัพย์เพื่อการออมของวิทยาลัย
ข้อดีที่เป็นไปได้:
การซื้อพันธบัตรออมทรัพย์ของสหรัฐฯ (Series EE or I) เป็นวิธีที่ง่ายที่สุดในการจัดสรรเงินสำหรับวิทยาลัย ไม่จำเป็นต้องเปิดบัญชีกับสถาบันการเงินดำเนินการเอกสารที่ซับซ้อนหรือวิจัยและจัดการตัวเลือกการลงทุน นอกจากนี้มูลค่าในอนาคตของพันธบัตรออมทรัพย์โดยเฉพาะตราสารหนี้ซีรี่ส์ EE เป็นเรื่องง่ายในการประมาณการณ์พันธบัตรออมทรัพย์มีอยู่ในนิกายเล็ก ๆ และสามารถซื้อได้เพียง $ 25 ต่อครั้ง
ดอกเบี้ยในพันธบัตรเหล่านี้ได้รับการยกเว้นอย่างเต็มที่จากรัฐบาลกลางและรัฐภาษีเงินได้เมื่อใช้สำหรับค่าใช้จ่ายวิทยาลัยที่ผ่านการรับรองซึ่งทำให้พวกเขาแข่งขันกับการจ่ายเงินที่สูงขึ้น แต่ต้องเสียภาษีเงินลงทุน
ข้อเสียที่อาจเกิดขึ้น:
ข้อเสียที่ใหญ่ที่สุดซึ่งโดยทั่วไปจะเป็นกรณีที่มีระดับความปลอดภัยและเรียบง่ายขึ้นคืออัตราผลตอบแทนที่ต่ำกว่า ด้วยอัตราการย้อนกลับในอดีตระหว่าง 4-6% ต่อปีการลงทุนในตลาดหุ้นที่ประสบความสำเร็จสามารถเอาชนะการออมของสหรัฐได้โดยง่ายข้อเสียอีกข้อหนึ่งก็คือข้อยกเว้นจากการจ่ายภาษีเกี่ยวกับค่าใช้จ่ายของวิทยาลัยมีข้อ จำกัด มากกว่าบัญชีเงินฝากออมทรัพย์ของวิทยาลัยอื่น ๆ พันธบัตรแบบ EE และ I จะได้รับการยกเว้นจากการเก็บภาษีเมื่อใช้สำหรับค่าเล่าเรียน (ไม่ใช่ห้องคณะกรรมการหรือหนังสือ) และพร้อมให้เฉพาะสำหรับผู้เสียภาษีที่มีรายได้น้อยกว่าจำนวนที่กำหนดเท่านั้น
03 ตัวเลือกการลงทุนและสิทธิประโยชน์ทางภาษีสำหรับพันธบัตรออมทรัพย์ของสหรัฐ
ตัวเลือกการลงทุน:
อัตราดอกเบี้ยเงินฝากออมทรัพย์จะประกาศทุกเดือนพฤษภาคมและ 1 พฤศจิกายนและคำนวณโดยใช้สูตรมาตรฐาน พันธบัตร EE ที่มีอยู่ในปัจจุบันไม่เปลี่ยนแปลงอัตราตามอัตราใหม่ ๆ พันธบัตรซีรี่ส์ I ทำอัตราสำหรับพันธบัตร Series EE เท่ากับ 90% ของอัตราถัวเฉลี่ยสำหรับตั๋วเงินคลังอายุ 5 ปีในช่วง 6 เดือนที่ผ่านมา
อัตราสำหรับพันธบัตร Series I คือการรวมกันของอัตราผลตอบแทนคงที่ที่กำหนดไว้ล่วงหน้าและการปรับอัตราเงินเฟ้อในช่วงหกเดือนก่อนหน้า
สิทธิประโยชน์ทางภาษี:
ข้อได้เปรียบทางภาษีหลักสำหรับผู้ถือพันธบัตรออมทรัพย์ของสหรัฐฯคือการได้รับยกเว้นจากการเสียภาษีเงินได้ในดอกเบี้ยและการเพิ่มขึ้นของมูลค่าถ้าใช้สำหรับค่าเล่าเรียนที่มีคุณสมบัติ โดยการออกแบบซีรี่ส์ EE และพันธบัตร I ยังมีการหักภาษีเงินได้ในแต่ละปีจนกว่าจะมีการหักกลบลบหนี้การได้รับยกเว้นภาษีเงินได้จากการเติบโตของพันธบัตรดังกล่าวทำให้พวกเขาสามารถแข่งขันกับพันธบัตรที่จ่ายเงินได้ แต่ต้องเสียภาษีสูงกว่าอื่น ๆ ซึ่งถืออยู่ภายนอกบัญชีวิทยาลัยอื่น ๆ
ตัวอย่างเช่นสมมติว่าพันธบัตรจาก บริษัท จ่ายเงิน 5% ต่อปี แต่ต้องเสียภาษีเต็มจำนวนในอัตราแห่งชาติ 25% และอัตราดอกเบี้ยของรัฐ 5% หลังจากจ่ายภาษีในแต่ละปีแล้วในอัตรา 30% พันธบัตรดังกล่าวจะให้รายได้สุทธิหลังหักภาษี 3.5%
หากพันธบัตรออมทรัพย์ของสหรัฐฯมีรายได้เพียง 4% แต่จะไม่ถูกหักภาษีเนื่องจากจะใช้สำหรับค่าเล่าเรียนของวิทยาลัย แต่เห็นได้ชัดว่ามีผลดีกว่าพันธบัตรที่ต้องเสียภาษี
เพื่อให้มีคุณสมบัติได้รับการยกเว้นบางส่วนจากการเก็บภาษีจากดอกเบี้ยเจ้าของต้องมีรายได้ต่ำกว่า 78,100 เหรียญหากเป็นรายเดียวหรือ 124,700 เหรียญหากแต่งงาน
04 ค่าใช้จ่ายที่มีสิทธิ์และผลกระทบต่อความช่วยเหลือทางการเงินสำหรับพันธบัตรออมทรัพย์ของสหรัฐ
ค่าใช้จ่ายที่มีสิทธิ์:
Series EE และ I Savings Bonds สามารถได้รับการยกเว้นภาษีเงินได้สำหรับจำนวนเงินที่ใช้ในการจ่ายค่าเล่าเรียนที่วิทยาลัย Title IV มหาวิทยาลัยและโรงเรียนอาชีวศึกษาห้องบอร์ดและหนังสือไม่ได้รับการคุ้มครองตามข้อยกเว้น การถอนเงินเหล่านี้จะต้องเสียภาษีเงินได้ตามปกติ