แบบฟอร์ม 8606 คำแนะนำสำหรับการบริจาค IRA ที่ไม่ได้หักลดหย่อน
เวลาภาษีถูกพรุนด้วย แบบฟอร์มกรมสรรพากร ต่างๆพวกเขาทั้งหมดติดแท็กด้วยชื่อที่เป็นตัวเลขซึ่งดูเหมือนว่าไม่มีความสัมพันธ์กับจุดประสงค์ที่จะให้บริการ เป็นเรื่องง่ายพอที่จะทำให้เกิดความสับสน แบบฟอร์ม 8606 เป็นแบบที่คุณควรจะยื่นเพื่อรายงานพื้นฐานของคุณใน บัญชีเกษียณอายุบุคคลธรรมดาที่ไม่สามารถหักลดรายได้ (IRA) ได้ แต่เกิดอะไรขึ้นถ้าคุณลืมที่จะทำเช่นนั้นหรือคุณไม่ได้ตระหนักว่าคุณควร?
อย่าตกใจ ไม่ใช่จุดจบของโลก
คุณสามารถยื่นแบบฟอร์มล่าช้าได้
สมมุติว่าคุณได้สร้างผลงาน IRA ที่ไม่สามารถหักลดหย่อนได้ 5 ครั้งในปีที่ผ่านมาและคุณไม่สามารถยื่นแบบฟอร์ม 8606 ในปีใด ๆ คุณไม่เคยหักเงินสมทบในการคืนภาษีของคุณ ถ้าคุณส่งแบบฟอร์ม 8606 ตอนนี้สำหรับแต่ละปีที่ผ่านมาอาจทำให้ IRS พอใจโดยไม่ต้องเสียค่าปรับ
หลังจากที่ทั้งหมดนี้จะยืดออกคุณยังต้องยื่นแก้ไข 1040? นี่คือสิ่งที่ IRS ได้กล่าวเกี่ยวกับเรื่องนี้:
แม้ว่าแบบฟอร์ม 8606 จะได้รับการยื่นแบบฟอร์ม 1040 ตามปกติ IRS จะดำเนินการยื่นแบบฟ้อง 8606 ที่ยื่นแบบยื่นฟ้องหลังจากยื่นฟ้องโดยปกติแล้วระยะเวลาสามปีสำหรับการเรียกร้องเงินคืนหมดแล้วแบบฟอร์ม 8606 สามารถส่งได้โดยไม่มีแบบฟอร์ม 1040 หรือแบบฟอร์ม 1040X "
ลองทำตามขั้นตอนนี้อีกขั้นหนึ่งและบอกว่าคุณอายุ 66 ปีแล้วและคุณไม่เคยเข้าร่วมการแจกจ่าย คุณยื่นแบบฟอร์ม 8606 หนึ่งฉบับต่อปีที่คุณทำผลงานที่ไม่สามารถหักลดหย่อนได้
นี้จะสร้างพื้นฐานของคุณใน IRA จากนั้นคุณจะมีสิทธิ์ที่จะแปลง IRA ที่ไม่สามารถหักออกเป็น Roth IRAs หรือคุณสามารถเริ่มแจกจ่ายจาก IRA ที่ไม่สามารถหักลดรายได้ได้ และไม่คุณไม่จำเป็นต้องยื่นเรื่องคืนที่แก้ไขเพิ่มเติม
ตัวเลือกอื่น
คุณมีตัวเลือกเพิ่มเติมสำหรับการ บริจาค IRA หากคุณทำ เงินบริจาค ภายในสามปีก่อน
IRS อนุญาตให้คุณถือว่าเป็นแบบหักเงินหรือไม่สามารถนำไปหักลดหย่อนได้ซึ่งเป็นทางเลือกของคุณ หากคุณต้องการอ้างสิทธิ์หักเงินคุณ จะ ต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีที่แก้ไขเพิ่มเติมโดยใช้แบบฟอร์ม 1040X คุณจะต้องทำเช่นนั้นในแต่ละปีที่คุณต้องการกลับไปและเรียกร้องการหักเงิน
คุณสามารถดำเนินการได้ภายใน สามปีนับ จากวันที่ยื่นต้นฉบับ ดังนั้นหากคุณต้องการอ้างสิทธิ์หัก IRA สำหรับปีภาษีปี 2015 คุณจะต้องยื่นคำคืนที่แก้ไขภายในวันที่ 15 เมษายน 2018 ซึ่งเป็นวันสุดท้ายในการขอคืนภาษีสำหรับปีภาษีนั้น
ลองพิจารณาการทำงานร่วมกับผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีเพื่อช่วยให้คุณทราบว่าการทำเช่นนี้หรือการแปลงเป็น Roth IRA จะทำให้เกิดความรู้สึกทางการเงินมากที่สุดสำหรับคุณ ณ เวลานี้หรือไม่
บทลงโทษสำหรับการยื่นล่าช้า
การลงโทษสำหรับการยื่นแบบฟอร์ม 8606 ล่าช้าคือ 50 เหรียญ แต่กรมสรรพากรบางครั้งไม่อนุมัติการลงโทษนี้หากคุณสามารถแสดงเหตุผลอันสมควรสำหรับความล่าช้าในการยื่นแบบฟอร์ม
กฎหมายภาษีเปลี่ยนเป็นระยะและข้อมูลข้างต้นอาจไม่ได้สะท้อนถึงการเปลี่ยนแปลงล่าสุด โปรดปรึกษาผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีสำหรับคำแนะนำล่าสุด ข้อมูลที่มีอยู่ในบทความนี้ไม่ได้มีวัตถุประสงค์เพื่อเป็นคำแนะนำด้านภาษีและไม่ใช่คำแนะนำด้านภาษีสำหรับคำแนะนำด้านภาษี