ระวัง: การหักภาษีในการลดหย่อนค่างวดอาจทำให้คุณเสียภาษีมากขึ้น

การลดหย่อนภาษีงวดอาจทำให้คุณต้องเสียภาษีมากขึ้น

เงินงวดที่ผันแปรจะขายเป็นพาหนะการลงทุนที่สามารถนำเสนอการประหยัดภาษีอย่างมีนัยสำคัญโดยการยกภาษีเงินได้สำหรับกำไรจากการลงทุน คุณฝากเงินหลังหักภาษีและคุณจะต้องเสียภาษีในส่วนของดอกเบี้ยการลงทุนเงินปันผลหรือกำไรจากเงินทุนจนกว่าจะถึงเวลาที่คุณถอนตัว ซึ่งหมายความว่าคุณสามารถแลกเปลี่ยนระหว่างตัวเลือกการลงทุนภายในเงินทดรองผันได้โดยไม่ต้องเรียกเก็บภาษี

เสียงดี ... ดังนั้นจับคืออะไร?

มีปัญหาสองประการเกี่ยวกับการเก็บภาษีเงินได้แบบผันแปร ปัญหาเหล่านี้อาจทำให้คุณและทายาทของคุณเสียภาษีมากกว่าที่คุณจะจ่ายหากคุณใช้ทางเลือกการลงทุนอื่น ๆ

ปัญหาที่ 1: การเพิ่มภาษีเป็นรายได้ธรรมดา

ขั้นแรกให้คิดถึงเงินงวดที่ผันแปรได้เช่นคอนเทนเนอร์ กฎของคอนเทนเนอร์จะมีผลดีกว่ากฎของการลงทุนที่อยู่ภายใต้

ตัวอย่างเช่นหากคุณซื้อกองทุนตราสารหนี้ที่จ่ายดอกเบี้ยคุณจะจ่ายภาษีในแต่ละปีและทุกๆปี อย่างไรก็ตามหากคุณเป็นเจ้าของกองทุนพันธบัตรเดียวกันภายในภาชนะเงินรายปีแบบผันแปรคุณจะไม่ต้องเสียภาษีใด ๆ ที่เกิดจากดอกเบี้ยหรือผลกำไรที่สะสมจนกว่าจะถึงเวลาที่คุณเริ่มถอนตัว

ไม่ว่ากำไรจะมาจากดอกเบี้ยเงินปันผลหรือกำไรจากการลงทุน ทั้งหมดเลื่อนออกไป นี่คือการรักษาภาษีที่เป็นประโยชน์ของเงินงวดที่เรียกว่าการเลื่อนการชำระภาษี

การเลื่อนการชำระภาษีเป็นเรื่องที่ดีจนกว่าคุณจะเริ่มถอนเงิน

ในขณะที่คุณถอนตัวมีปัญหาสองประการ

1. เมื่อคุณถอนเงินออกจากเงินรายปีกำไรจะถือว่าถูกถอนออกก่อน (ยกเว้นกรณีที่คุณได้ทำสัญญาฉบับใหม่ซึ่งหมายความว่าคุณต้องจ่ายเงินค่าคอมมิชชั่นจาก บริษัท ประกันภัย)
2. กำไรทั้งหมดที่ถอนออกจากเงินงวดจะถูกหักภาษี ณ อัตราภาษีเงินได้สามัญ

ทำไมถึงไม่ดี?

อัตราภาษีเงินได้นิติบุคคลสูงกว่าอัตราภาษีกำไรจากเงินทุน ที่วงเล็บภาษีด้านบนคุณจะต้องเสียภาษีมากกว่า 20% ของรายได้ปกติมากกว่าเงินทุน

ซึ่งหมายความว่าแม้จะมีการเลื่อนการชำระภาษีเมื่อถึงเวลาที่จะเข้าถึงเงินของคุณคุณอาจต้องเสียภาษีเพิ่มเติมในเงินภายในวงเงินมากกว่ากรณีที่คุณลงทุนในทางเลือกต้นทุนต่ำเช่น กองทุนรวมดัชนี

หากคุณวางแผนที่จะเป็นเจ้าของเงินทดแทนเป็นเวลามากกว่า 25 ปีก่อนที่จะถอนตัวจากนั้นอำนาจในการได้รับดอกเบี้ยจากภาษีเงินได้รอตัดบัญชีอาจมีเวลาเพียงพอที่จะทำงานได้ แต่หลายตัวแปรเงินรายปีจะขายให้กับผู้ที่จะต้องมีรายได้ใน 10 หรือ 15 ปีซึ่งอาจจะไม่เพียงพอเวลาสำหรับการเลื่อนการชำระภาษีเพื่อให้ได้รับประโยชน์อย่างมีนัยสำคัญ

ปัญหาที่ 2: ทายาทไม่ได้รับการพิจารณาขั้นพื้นฐานในต้นทุน

เมื่อคุณเสียชีวิตทายาทของคุณได้รับสิ่งที่เรียกว่าขั้นตอนการคิดค่าใช้จ่ายเมื่อพวกเขารับช่วงสินทรัพย์เช่นอสังหาริมทรัพย์หุ้นและกองทุนรวม

สมมติว่าคุณลงทุน 100,000 ดอลลาร์ในกองทุนรวมหุ้น 12 ปีก่อนการเสียชีวิตของคุณ ในช่วง 12 ปีที่ผ่านมา 100,000 ดอลลาร์มีคู่เพิ่มขึ้นเป็น 200,000 เหรียญ (สมมติว่าเงินลงทุนมีผลตอบแทนเฉลี่ย 6% ต่อปีโดยไม่รวมค่าธรรมเนียมทั้งหมด)

เมื่อคุณเสียชีวิตทายาทของคุณได้รับเงิน 200,000 เหรียญ กฎเกณฑ์ทางภาษีกล่าวว่าต้นทุนของพวกเขาในการลงทุนจะเป็นมูลค่าการลงทุนเมื่อวันที่คุณเสียชีวิต ในกรณีนี้ 200,000 เหรียญ

ตอนนี้พวกเขาสามารถขายได้และไม่ต้องจ่ายภาษีใด ๆ

การคิดต้นทุนต่อครั้งนี้ไม่มีผลบังคับใช้กับเงินปี

หากคุณลงทุน 100,000 ดอลลาร์ในปีที่มีการผันแปรและมีมูลค่าเพิ่มขึ้นเป็นสองเท่าเมื่อคุณเสียชีวิตทายาทของคุณจะต้องจ่ายภาษีตามอัตราภาษีเงินได้สามัญของตนในส่วนที่เป็นเงินจำนวน 100,000 เหรียญ ซึ่งอาจทำให้ภาษีของรัฐบาลกลางอยู่ที่ 15,000 - 35,000 เหรียญขึ้นอยู่กับอัตราภาษีของพวกเขา

ไม่มีการเสียภาษีเนื่องจากเงินลงทุนจะถูกนำไปวางไว้ในกองทุนรวมโดยตรงแทนการชำระเงินภายในระยะเวลาหลายปี

แต่น่าเสียดายที่เมื่อมีการขายเงินรายปีแบบผ่อนปรนให้คำปรึกษาแนะนำให้อธิบายว่าทายาทของคุณอาจต้องจ่ายภาษีเป็นจำนวนหลายพันรายการแทนการเสียภาษี

เสียงทั้งหมดนี้ซับซ้อนหรือไม่? การรักษาภาษีของผลิตภัณฑ์เพื่อการลงทุนไม่ใช่เรื่องง่ายที่จะเข้าใจและมีลักษณะที่ซับซ้อนของการจ่ายเงินงวดจะกลายเป็นเรื่องยากมากสำหรับผู้บริโภคโดยเฉลี่ยที่จะเข้าใจ

นั่นเป็นเหตุผลสำคัญที่ต้องขอความช่วยเหลือจากผู้วางแผนทางการเงินที่มีคุณสมบัติเหมาะสมเพื่อช่วยให้คุณร่วมกันวางแผนการเกษียณอายุที่ดีที่สุดซึ่งส่งผลให้คุณและทายาทของคุณเก็บเงินให้มากที่สุดเท่าที่จะเป็นไปได้จากมือของรัฐบาล