เรียนรู้เกี่ยวกับผลประโยชน์ ETFs มีการคืนภาษีของคุณ
ประโยชน์ หลักประการหนึ่ง ของ ETF คือข้อได้เปรียบด้านภาษีที่ถืออยู่เหนือกองทุนรวม ETFs มีมากขึ้นภาษีที่มีประสิทธิภาพเนื่องจากการก่อสร้างของพวกเขาและวิธีการที่กรมสรรพากรจัดหมวดหมู่พวกเขา เฉพาะภาษีการเพิ่มทุนจะรับรู้เฉพาะ ETF เมื่อมีการขายเงินลงทุนทั้งหมดในขณะที่กองทุนรวมจะต้องเสียภาษีเงินได้ ทุก ครั้งที่มีการขายสินทรัพย์ในกองทุน
ภาษีกองทุนรวม
เมื่อใดก็ตามที่คุณขายสินทรัพย์เพื่อหากำไรรัฐบาลต้องการส่วนแบ่งของวงกลม
ภาษีจากกำไรนี้เรียกว่า ภาษีกำไรจากเงินทุน หากคุณทำเงินรัฐบาลจะสร้างรายได้
เนื่องจากสินทรัพย์ในกองทุนรวมมีการซื้อขายโดยผู้จัดการกองทุนทุกครั้งที่มีการขายหุ้นเพื่อหากำไรจะต้องเสียภาษีเงินทุน ในช่วงเวลาที่สามารถเพิ่มจำนวนมากของการรุกรานทางภาษีบ่อย
ภาษี ETF
มีภาษีเงินได้ที่จะได้รับจากการขาย ETF ที่ทำกำไรได้ แต่ก็มีความแตกต่างกันอย่างมาก ภาษีกำไรจากทรัพย์สินใน ETF จะจ่ายเฉพาะเมื่อ ETF ขายทั้งหมดไม่ใช่ขณะที่คุณถือ ETF
ในขณะที่สินทรัพย์ ETF ไม่ได้มีการซื้อขายในรูปของหุ้นในกองทุนรวมอาจมีบางหุ้นใน ETF ที่ต้องมีการเปลี่ยนแปลงหรือแทนที่เนื่องจากการปรับใหม่ อย่างไรก็ตามภาษีจากกำไรจากการขายสินทรัพย์เหล่านี้จะล่าช้าจนกว่าจะมีการขาย ETF ทั้งหมด เวลาที่คุณสามารถยึดมั่นในเงินของคุณเป็นเวลาที่ดี นกอยู่ในมือ
ภาษีเงินปันผล ETF
สำหรับ ภาษีจากเงินปันผล ETFs สิ่งที่แตกต่างกันเล็กน้อย การจ่ายเงินปันผลมีสองประเภทที่หุ้นใน ETF อาจออก เงินปันผลที่ มีสิทธิ์ และเงินปันผลที่ ไม่มีเงื่อนไข สำหรับการจ่ายเงินปันผลแบบอีทีเอฟจะต้องเสียภาษีตามเงื่อนไขผู้ถือหุ้นในกองทุนที่จ่ายเงินปันผลจะต้องเป็นของผู้ลงทุนเป็นเวลามากกว่า 60 วันในช่วงระยะเวลา 121 วันซึ่งเริ่ม 60 วันก่อนวันจ่ายเงินปันผล
นอกจากนี้จะไม่สามารถอยู่ในรายชื่อผู้มีสิทธิรับเงินปันผลที่ไม่เหมาะสมและต้องจ่ายโดย บริษัท ต่างชาติที่เป็นชาวอเมริกันหรือที่มีคุณสมบัติเหมาะสม
อัตราภาษีสำหรับเงินปันผลที่มีเงื่อนไขอยู่ที่ใดก็ได้จาก 5% ถึง 15% ขึ้นอยู่กับอัตราภาษีเงินได้ของคุณ ถ้าคุณมีอัตราภาษีเงินได้ 25% หรือสูงกว่าคุณจะต้องเสียภาษีเงินได้นิติบุคคลประมาณ 15% ถ้าอัตราภาษีเงินได้ของคุณน้อยกว่า 25% แล้วเงินปันผลที่มีคุณสมบัติเหมาะสมของคุณจะถูกหักภาษี ณ ที่ 5%
ในกรณีที่มีการจ่ายเงินปันผลไม่ครบถ้วนการจ่ายเงินรางวัลที่ไม่ผ่านคุณสมบัติดังกล่าวข้างต้นและเป็นเงินปันผลที่รัฐบาลไม่ได้พิจารณาการจ่ายเงินปันผลอย่างแท้จริง ตัวอย่างเช่นการจ่ายเงินปันผลในบัญชีตลาดเงินการจ่ายเงินปันผลจากผลประโยชน์ระยะสั้นของกองทุนรวมดอกเบี้ยจากสหภาพเครดิตของคุณการจ่ายเงินปันผลใน IRA และเงินปันผลจาก REITs (การลงทุนด้านอสังหาริมทรัพย์) ในกรณีของเงินปันผลที่ไม่มีเงื่อนไขการจ่ายเงินรางวัลเหล่านี้จะถูกหักภาษี ณ อัตราภาษีเงินได้ตามปกติของคุณ ดังนั้นหากคุณมีรายได้จากกองทุน ETF ในผลงานของคุณอย่างไม่เหมาะสมจะมีภาระภาษีที่หนักกว่าเงินปันผลที่ได้รับจากหลักทรัพย์เหล่านี้
ดังนั้นจึงไม่มีข้อได้เปรียบด้านภาษีสำหรับการจ่ายเงินปันผลที่ไม่มีเงื่อนไขจากอีทีเอฟ แต่มีประโยชน์สำหรับกรณีที่มีการจ่ายเงินปันผลที่เหมาะสม
ผลตอบแทนขั้นสุดท้าย
สรุปได้ว่าอีทีเอฟมีข้อดีทางภาษีสองข้อสำคัญกว่ากองทุนรวม
กองทุนรวม มักจะต้องเสียภาษีเงินทุนมากกว่า ETF เนื่องจากความถี่ของกิจกรรมการซื้อขาย นอกจากนี้ภาษีเงินได้จากการเพิ่มทุนใน ETF จะล่าช้าจนกว่าจะมีการขายผลิตภัณฑ์อย่างไรก็ตามกองทุนรวมต้องเสียภาษีในช่วงอายุของการลงทุน
และข้อดีเหล่านี้ไม่ได้ จำกัด เพียงแค่ ETFs เท่านั้น แต่ยัง ETN (แลกเปลี่ยนบันทึกการซื้อขายเช่นกัน) และเช่นเดียวกับการลงทุนใด ๆ สิ่งสำคัญคือต้องทราบถึงความหมายทั้งหมดที่เกี่ยวข้อง ดังนั้นก่อนที่คุณ จะเริ่มต้นกับ ETFs ให้แน่ใจว่าคุณเข้าใจว่าพวกเขากำลังจะมีผลต่อการคืนภาษีของคุณ