การเชื่อมโยงระหว่างการนำกลับคืนภาษีและการวางแผนทางการเงินของวิทยาลัย
มีประโยชน์หลายประการในการใช้เงินลงทุนที่ต้องเสียภาษีเพื่อบรรลุเป้าหมายบางประการในชีวิต ตัวอย่างสองตัวอย่างที่ดีที่สุดคือการใช้บัญชีที่มีคุณสมบัติเหมาะสมเพื่อช่วยในการเกษียณหรือเพื่อการศึกษาในโรงเรียนในอนาคตของเด็ก ในกรณีส่วนใหญ่จำนวนเงินภายในบัญชีเหล่านี้จะเพิ่มขึ้นโดยไม่ต้องเสียภาษีเงินได้ เมื่อถอนเงินเริ่มต้นมักจะมีข้อได้เปรียบด้านภาษีบางประเภท แน่นอนว่าเมื่อทุกอย่างเป็นไปตามที่วางแผนไว้
แต่ชีวิตไม่ได้ทำงานออกอย่างสมบูรณ์แบบ บางครั้งคุณจำเป็นต้องถอนเงินจากแผนเหล่านี้ก่อนวันที่ที่ระบุหรือเงินที่ได้รับเป็นสิ่งจำเป็นสำหรับวัตถุประสงค์อื่น นั่นคือเมื่อผลกระทบภาษีที่ไม่พึงประสงค์สามารถกำหนดได้
แผนการออมทรัพย์ของวิทยาลัย 529 เป็นตัวอย่างที่สมบูรณ์แบบสำหรับสถานการณ์นี้ เมื่อสะสมตลอดหลายปีที่ผ่านมาและแจกจ่ายค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาที่ผ่านการรับรองแล้วพวกเขาสามารถลดจำนวนเงิน ช่วยเหลือที่ จำเป็นได้อย่างมาก แต่ถ้าการแจกจ่ายใช้เพื่อวัตถุประสงค์ที่ไม่ผ่านการรับรองอาจมีการคืนภาษีได้
โดยทั่วไปคุณได้รับการหักภาษีหรือเครดิตภาษีจากภาษีรายได้ของคุณในช่วงหลายปีที่ผ่านมาโดยมีสัญญาว่าจะใช้เงินเพื่อการศึกษาในมหาวิทยาลัยของบุตรหลานของคุณ หากไม่เกิดขึ้นด้วยเหตุผลบางประการส่วนกำไรอาจต้องได้รับการหักภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลาง นอกจากนี้คุณอาจจำเป็นต้องกลับไปเสียภาษีของรัฐที่คุณจ่ายให้กับจำนวนดังกล่าว
ใช้การตรวจทานนี้เพื่อปรับปรุงความเข้าใจในเรื่องการคืนภาษีรวมถึงความเสี่ยงที่คุณจะเสี่ยงหรือไม่
การคืนภาษีและการวางแผนทางการเงินของวิทยาลัย
ในสถานการณ์การวางแผนทางการเงินของวิทยาลัยการสำลักภาษีเกิดขึ้นบ่อยครั้งเมื่อการแจกจ่ายที่ไม่ผ่านการรับรองจะถูกนำออกจากแผน 529 ซึ่งผู้เสียภาษีอากรมีส่วนร่วมและอ้างสิทธิประโยชน์ทางภาษีสำหรับผลงานของปีนั้น
แม้ว่าจะไม่มีการลดหย่อนภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางสำหรับการบริจาคโปรแกรมออมทรัพย์วิทยาลัย 529 รัฐบางแห่งอาจขอคืนภาษีสำหรับภาษีเงินได้เนื่องจากหากคุณสามารถหักเงินช่วยเหลือเดิมในการคืนภาษีเงินได้ของรัฐได้ กว่า 30 รัฐรวมทั้ง District of Columbia มีสิ่งจูงใจดังกล่าวที่มีอยู่
หากมีโอกาสที่คุณจะได้รับการแจกจ่ายที่ไม่ผ่านการรับรองคุณจำเป็นอย่างยิ่งที่คุณต้องเข้าใจบทบัญญัติเกี่ยวกับการรับคืนภาษีของรัฐเฉพาะของคุณ ตัวอย่างเช่นแคลิฟอร์เนียไม่ได้รับการหักภาษี ณ ที่รัฐดังนั้นจึงไม่มีการเรียกคืน อย่างไรก็ตามการถอนเงินที่ไม่ผ่านการรับรองโดยผู้เสียภาษีอากรในรัฐแคลิฟอร์เนียจะต้องเสียภาษีเงินได้เพิ่มอีก 2.5 เปอร์เซ็นต์ในส่วนของรายได้ แต่จะต้องเสียภาษีภายใต้เพิ่มเติมอีก 10 เปอร์เซ็นต์ของรัฐบาลกลาง
สำหรับแผนการออมทรัพย์ของวิทยาลัยที่แนะแนวโดยตรงหรือโดยตรงของ New York ส่วนสำคัญของการหมุนเวียนและการถอนเงินที่ไม่ผ่านการรับรองจะต้องได้รับการชำระเงินจากนิวยอร์กในส่วนที่เกี่ยวกับการหักภาษีในนิวยอร์กก่อน แต่จะยกเว้นหลังจากหักล้างเงินที่หักล้างแล้ว ในรัฐอินเดียนาเจ้าของบัญชีจะต้องจ่ายภาษีเท่ากับ 20 เปอร์เซ็นต์ของการถอนเงินที่ไม่ผ่านการรับรองจากแผน 529 เท่าที่เคยมีการเรียกเก็บเงินจากเครดิตภาษีในรัฐอินเดียนา
การถอนเงินที่ไม่ผ่านการรับรองเพื่อการนี้อาจรวมถึงการยกเลิกการโอน แต่ไม่รวมถึงการถอนเงินที่เกิดขึ้นเนื่องจากการเสียชีวิตหรือความพิการของผู้รับประโยชน์หรือการถอนเงินที่เกิดจากการรับทุนการศึกษาของผู้รับประโยชน์ ในรัฐนี้การเรียกคืนยังใช้กับบัญชีใด ๆ ที่ถูกยกเลิกภายใน 12 เดือนนับจากวันที่เปิดบัญชี
ยกเว้นการรับคืนภาษี
การแจกจ่ายที่ไม่ได้รับการรับรองภายใต้การคืนภาษีมักรวมถึงการแจกจ่ายใด ๆ ที่ไม่ใช่เพื่อวัตถุประสงค์ทางการศึกษาที่สูงขึ้นซึ่งมักรวมถึงการเลื่อนเมาส์ไปที่โปรแกรมออมทรัพย์ของวิทยาลัยของรัฐอื่น แต่มีบางสถานการณ์ที่คุณอาจไม่ต้องเสียภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางหรือได้รับโทษ 10% หรือต้องอยู่ภายใต้บทบัญญัติเรื่องการคืนภาษีของรัฐ สิ่งเหล่านี้จะรวมถึงความตายของผู้รับผลประโยชน์การแจกจ่ายเนื่องจากความพิการการเข้าเรียนที่สถาบันการทหารของสหรัฐฯหรือการได้รับ ความช่วยเหลือทางการเงินที่ เพียงพอ เงินช่วยเหลือ หรือความช่วยเหลืออื่น ๆ เพื่อให้ครอบคลุมค่าใช้จ่ายของวิทยาลัย
เป็นเรื่องสำคัญมากที่คุณเข้าใจถึงผลประโยชน์ทางภาษีและผลกระทบทางภาษีที่อาจเกิดขึ้นจากการลงทุนในแผนออมทรัพย์ 529 สำหรับการศึกษาของบุตรหลานของท่าน พูดคุยกับที่ปรึกษาทางการเงินที่มีความรู้เกี่ยวกับรหัสภาษีที่เฉพาะเจาะจงในรัฐของคุณเพื่อพิจารณาว่าคุณอาจได้รับผลกระทบจากการได้รับการยกเว้นภาษีคืน