กำลังเตรียมแบบฟอร์ม IRS 433-A
แบบฟอร์ม 433-A "ข้อมูลการรวบรวมข้อมูลสำหรับผู้มีรายได้และบุคคลที่ทำงานด้วยตนเอง" เป็นแบบฟอร์มที่ใช้ในการจัดทำรายงานสถานการณ์ทางการเงินเฉพาะของคุณ IRS ใช้แบบฟอร์มนี้เพื่อกำหนดศักยภาพในการเก็บรวบรวมเหตุผลของคุณเกี่ยวกับหนี้ภาษีของคุณ แบบฟอร์ม 433-A คือแบบฟอร์มหกหน้า
ต่อไปนี้คือรายละเอียดของข้อมูลที่รายงานในแต่ละส่วนของแบบฟอร์ม 433-A
แบบฟอร์ม 433-A ส่วนที่ 1: ข้อมูลส่วนบุคคล
รายงานชื่อเต็มที่อยู่หมายเลขโทรศัพท์เวลาที่ดีที่สุดในการโทรสถานภาพสมรสและหมายเลขประกันสังคม คุณยังรายงานผู้อยู่ในอุปการะความสัมพันธ์กับคุณตลอดอายุและไม่ว่าจะอยู่กับคุณหรือไม่ คุณยังให้ IRS รู้ว่าคุณเช่าหรือเป็นเจ้าของบ้านของคุณหรือมีการจัดเรียงที่อยู่อาศัยประเภทอื่น ๆแบบฟอร์ม 433-A ส่วนที่ 2: ข้อมูลธุรกิจ
รายงานชื่อที่อยู่หมายเลขประจำตัวนายจ้างและข้อมูลอื่น ๆ สำหรับธุรกิจที่คุณเป็นเจ้าของ ซึ่งอาจเป็นกรรมสิทธิ์ แต่เพียงผู้เดียว S-Corporation, LLC หรือนิติบุคคลประเภทอื่น ๆ หากคุณเป็นเจ้าของธุรกิจคุณจะต้องเตรียมแบบฟอร์ม IRS 433-B เพื่อรายงานข้อมูลทางการเงินเกี่ยวกับธุรกิจของคุณเอกสารแนบที่ต้องการ: หลักฐานการมีรายได้จากการประกอบอาชีพอิสระในช่วงสามเดือนก่อน
แบบฟอร์ม 433-A ส่วนที่ 3: ข้อมูลการจ้างงาน
แจ้งชื่อนายจ้างที่อยู่ที่ทำงานที่ทำงานหมายเลขโทรศัพท์ของคุณระยะเวลาที่คุณทำงานกับ บริษัท นี้และอาชีพของคุณเอกสารแนบที่จำเป็น: หลักฐานการเสียค่าใช้จ่ายและการหักเงินสำหรับสามเดือนก่อน
คุณควรเก็บใบเสนอราคางบกำไรหรือข้อมูลเงินเดือนอื่น ๆ ไว้ในเอกสารค่าจ้างการหักภาษี ณ ที่จ่ายและการหักเงินเดือนอื่น ๆ
แบบ 433-A ส่วนที่ 4: ข้อมูลรายได้อื่น
รายงานรายได้อื่น ๆ ที่คุณได้รับในแต่ละเดือน ซึ่งอาจรวมถึงบำนาญเงินปีค่าประกันสังคมการสนับสนุนเด็กค่าเลี้ยงดูหรือรายได้ค่าเช่าเอกสารแนบที่จำเป็น: หลักฐานการได้รับรายได้สำหรับสามเดือนก่อน
คุณควรเก็บใบประกันสังคมใบแจ้งเงินบำนาญหรือเงินรายปีสำเนาใบเลี้ยงดูบุตรหรือเช็คค่าเลี้ยงดูหรือคำแถลงรายได้ค่าเช่าและค่าใช้จ่าย
แบบ 433-A หมวดที่ 5: สินทรัพย์ของธนาคารการลงทุนสินเชื่อและประกัน
รายงานสินทรัพย์สภาพคล่องทั้งหมดของคุณเช่นบัญชีธนาคารบัญชีการลงทุนบัญชีบัตรเครดิตและนโยบายการประกันบัญชีธนาคาร: ระบุชื่อและที่อยู่ของสาขาธนาคารพร้อมกับหมายเลขบัญชีธนาคารและยอดเงินปัจจุบันของคุณ รวมข้อมูลเกี่ยวกับการตรวจสอบบัญชีออมทรัพย์และบัญชีตลาดเงินทั้งหมดที่คุณเป็นเจ้าของ รวมบัญชีที่ธนาคารเครดิตยูเนี่ยนและสถาบันออมทรัพย์และสินเชื่อ
เอกสารแนบที่ต้องการ: บัญชีธนาคารสำหรับสามเดือนก่อนหน้า
บัญชีการลงทุน: ให้ข้อมูลเกี่ยวกับหุ้นพันธบัตรกองทุนรวมและทรัพย์สินการลงทุนอื่น ๆ ที่คุณเป็นเจ้าของ รวมเงินฝากระยะเวลาใด ๆ ใบรับรองการฝาก IRAs, Keogh, 401k และรายปี กองทุนตลาดการเงินควรรายงานในส่วนบัญชีธนาคาร
ใบแจ้งยอดบัญชีที่แสดงมูลค่าปัจจุบันและใบถอนต้นสำหรับใบสำคัญการโอนเงิน 401k แผนงบแสดงมูลค่าบัญชีและมูลค่าของเงินให้สินเชื่อคงค้าง
เงินสดในมือ: ให้ข้อมูลเกี่ยวกับเงินสดที่คุณมีซึ่งไม่ได้อยู่ในบัญชีธนาคาร รวมถึงเงินสดที่คุณครอบครองหรือเก็บไว้ในตู้เซฟ
บัญชีบัตรเครดิต: ให้ข้อมูลเกี่ยวกับเครดิตที่ใช้ได้ รายงานชื่อที่อยู่วงเงินและยอดคงเหลือปัจจุบันในบัตรเครดิตบัตรชอปปิ้งและบัตรเครดิตที่ไม่มีหลักประกัน อย่ารายงานสินเชื่อรถยนต์และสินเชื่อจำนองซึ่งจะรายงานในส่วนที่ 7
เอกสารแนบที่จำเป็น: ใบแจ้งยอดบัตรเครดิตสำหรับสามเดือนก่อน
นโยบายการประกันภัย: ให้ข้อมูลเกี่ยวกับมูลค่าเงินสดของชีวิตทั้งหมดหรือนโยบายการประกันชีวิตสากล นโยบายการประกันชีวิตระยะยาวไม่สะสมมูลค่าเงินสดดังนั้นจึงไม่ควรรายงานที่นี่
เอกสารแนบที่จำเป็น: คำแถลงจาก บริษัท ประกันของคุณซึ่งระบุมูลค่าเงินสดมูลค่าเงินกู้และ / หรือการยอมจำนนของกรมธรรม์ประกันชีวิตของคุณ
แบบ 433-A ส่วนที่ 6: ข้อมูลทางกฎหมายอื่น ๆ
เลือกช่องทำเครื่องหมายใช่และไม่ใช่ที่เหมาะสมและให้ข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับการดำเนินการทางกฎหมายที่ค้างอยู่ซึ่งคุณเป็นฝ่าย คุณต้องแจ้งให้กรมสรรพากรทราบว่ามีการปรุงแต่งค่าจ้างหรือคำตัดสินใด ๆ ต่อคุณและไม่ว่าคุณเคยยื่นคำร้องขอล้มละลายหรือไม่ กรมสรรพากรยังถามเกี่ยวกับเงินหรือทรัพย์สินที่คุณถ่ายโอนให้กับคนอื่นด้วยน้อยกว่ามูลค่าที่แท้จริงของพวกเขาและคุณคาดว่ารายได้ของคุณจะเปลี่ยนไปในอีกกี่ปีข้างหน้าหรือไม่เอกสารแนบที่จำเป็น: ถ้าคุณตอบคำถามเหล่านี้กับคำถามเหล่านี้ให้ใส่คำอธิบายอย่างละเอียดในกระดาษแผ่นเดียว
ตัวอย่างเช่นคุณอาจต้องการรายละเอียดการฟ้องคดีหรือการดำเนินคดีล้มละลาย
แบบ 433-A หมวด 7 ยานพาหนะอสังหาริมทรัพย์ทรัพย์สมบัติส่วนตัวและธุรกิจ
ให้ข้อมูลโดยละเอียดเกี่ยวกับรถยนต์รถบรรทุกและอสังหาริมทรัพย์ที่คุณเป็นเจ้าของสำหรับยานพาหนะให้ทำแบบจำลองและข้อมูลปีของรุ่นพร้อมกับระยะทางความสมดุลของเงินกู้ผู้ให้กู้วันที่ซื้อและจำนวนเงินรายเดือนของคุณ หากคุณเช่ารถหรือรถบรรทุกให้ใส่ข้อมูลดังกล่าวในบรรทัดที่ 19 ยานพาหนะรวมถึงรถบรรทุกรถตู้ RV รถพ่วงรถจักรยานยนต์และเรือทุกประเภท
เนื้อหาส่วนบุคคลเช่นเฟอร์นิเจอร์งานศิลป์และเครื่องประดับจะมีการรายงานในบรรทัดที่ 21
เนื้อหาทางธุรกิจเช่นคอมพิวเตอร์และเครื่องมือแสดงอยู่ในบรรทัดที่ 22
ให้ข้อมูลเกี่ยวกับบ้านและอสังหาริมทรัพย์อื่น ๆ ที่คุณเป็นเจ้าของ ให้ข้อมูลเกี่ยวกับวงเงินสินเชื่อบ้านและสินเชื่อบ้านทั้งหมดในหมวดอสังหาริมทรัพย์
เอกสารแนบที่จำเป็น: ข้อความปัจจุบันจากผู้ให้กู้ที่แสดงการชำระเงินรายเดือนและยอดเงินกู้ยืมปัจจุบัน
สำหรับรถยนต์คุณควรพิมพ์รายงานที่แสดงมูลค่าตลาดยุติธรรมของรถหรือรถบรรทุกของคุณ ให้แน่ใจว่าคุณอธิบายสภาพรถของคุณและสิ่งที่มูลค่าตลาดโดยประมาณของรถเป็นอย่างไร ฉันใช้รายงาน Kelley Blue Book และพิมพ์ค่าของบุคคลที่สองสำหรับสภาพรถที่ใกล้เคียงที่สุด
ตัวอย่างเช่นถ้าฉันรู้สึกว่ารถอยู่ในสภาพ "ดี" ฉันจะพิมพ์รายงานสภาพสภาพดีและยอดเยี่ยม สิ่งนี้จะช่วยให้ IRS มีช่วงโดยประมาณรวมทั้งคำอธิบายว่าทำไมฉันถึงคิดว่ารถอยู่ในสภาพ "ดี"
สำหรับอสังหาริมทรัพย์ควรเป็นข้อมูลที่ดีมากสำหรับการประเมินทรัพย์สินที่แท้จริงหรือรายงานจากตัวแทนอสังหาริมทรัพย์ที่ขายบ้านที่เทียบเคียงได้ โดยปกติแล้วรายงานการขายที่เปรียบเทียบได้จะเพียงพอสำหรับร่างข้อเสนอในการประนีประนอม แต่ IRS บางครั้งขอให้มีการประเมินเต็มรูปแบบ นอกจากนี้ยังควรศึกษารายละเอียดเกี่ยวกับสภาพของบ้านด้วย หากคุณเพิ่งพยายามที่จะรีไฟแนนซ์สินเชื่อบ้านของคุณหรือรับวงเงินเครดิตที่บ้านการปฏิเสธจดหมายจากผู้ให้กู้จะเป็นประโยชน์ในการเพิ่มข้อเสนอในเอกสารการประนีประนอม นี้จะแสดงให้เห็นว่าผู้ให้กู้จะไม่เต็มใจที่จะขยายคุณเครดิตเพิ่มเติมในขณะนี้
ทั้งสินเชื่อรถยนต์และการจำนองเกี่ยวข้องกับข้อเสนอของคุณในการประนีประนอมในรูปแบบที่สำคัญหลายประการ ประการแรก IRS โดยทั่วไปไม่ต้องการให้คุณขายรถหรือที่บ้านของคุณเพื่อชำระหนี้ภาษีของคุณ โดยทั่วไปกรมสรรพากรต้องการให้คุณเก็บบ้านและที่จอดรถของคุณและหาวิธีการอื่นในการจ่ายภาษีของคุณเช่นการออกวงเงินกู้ที่บ้าน
ดังนั้น IRS จะพิจารณามูลค่าตลาดยุติธรรมของบ้านของคุณเปรียบเทียบกับยอดคงค้างของสินเชื่อคงค้างของคุณและพิจารณาว่ามีส่วนเพิ่มที่คุณสามารถแตะเข้าได้หรือไม่ นอกจากนี้กรมสรรพากรจะลดมูลค่าบ้านบ้านรถยนต์และยานพาหนะอื่น ๆ ให้เป็นมูลค่าการขายที่รวดเร็วของพวกเขา มูลค่าการขายฉบับย่อคำนวณจากแบบฟอร์ม 433-A Worksheet และเท่ากับ 80% ของมูลค่าตลาดในปัจจุบันของอสังหาริมทรัพย์ ผู้เสียภาษีบางคนจะพบว่าพวกเขา "คว่ำ" เงินให้กู้ยืมของพวกเขาที่ยอดเงินกู้เกินกว่ามูลค่าการขายที่รวดเร็วของรถรถบรรทุกหรืออสังหาริมทรัพย์ของพวกเขา
แม้จะมีกฎทั่วไปเหล่านี้ฉันได้เห็น IRS ขอให้ผู้เสียภาษีขายรถที่สองหรือสามหรือขายบ้านที่มีส่วนได้เสียก่อนที่คำเสนอซื้อจะได้รับการอนุมัติ นี่เป็นเรื่องสำคัญสำหรับการเจรจาระหว่าง IRS กับผู้เสียภาษีอากร
เพียงแค่ทราบว่า IRS ต้องการรวบรวมเงินให้มากที่สุดเท่าที่จะเป็นไปได้ให้กับสถานการณ์ทางการเงินที่ไม่เหมือนใครของผู้เสียภาษี
แบบฟอร์ม 433-A ส่วนที่ 8: ลูกหนี้การค้าและตั๋วเงินรับ
สำหรับบุคคลที่ทำธุรกิจอิสระให้ข้อมูลเกี่ยวกับบัญชีที่ค้างชำระทั้งหมดของคุณแบบ 433-A หมวด 9 รายได้และค่าใช้จ่ายรายเดือน
ให้รายละเอียดเกี่ยวกับรายได้และค่าใช้จ่ายรายเดือนรวมในส่วนที่ 9 บรรทัดที่ 24 ถึง 45 งบประมาณรายเดือนพร้อมแบบฟอร์ม 433-A แผ่นงานและเอกสารประกอบที่กว้างขวางเป็นองค์ประกอบสำคัญในข้อเสนอในการประนีประนอม ในความเป็นจริงงบประมาณของคุณในส่วนที่ 9 และศักยภาพในการเก็บรวบรวมที่เหมาะสมซึ่งคำนวณจาก Worksheet จะช่วยให้ IRS มีข้อมูลเพื่อกำหนดจำนวนเงินที่จะสามารถเก็บภาษีได้ฉันมักจะเตรียมงบประมาณ 3 งบประมาณโดยใช้เกณฑ์ที่ต่างกัน
สิ่งสำคัญคือต้องดูว่าแต่ละงบประมาณเป็นอย่างไรและเหมาะสมกับคำเสนอโดยรวมในแอ็พพลิเคชันการประนีประนอม ฉันเตรียมข้อเสนอทั้งหมดในงบประมาณการประนีประนอมโดยใช้เทมเพลตสเปรดชีตที่แสดงประเภทของข้อมูลที่ขอในส่วนที่ 9 ของแบบฟอร์ม 433A
งบประมาณ # 1 - รายได้ที่เกิดขึ้นจริงและค่าใช้จ่าย นี่หมายถึงรายได้รวมและค่าใช้จ่ายทั้งหมดของคุณเป็นเวลาหนึ่งเดือน นี่คือการติดตามค่าใช้จ่ายของคุณโดยใช้ Quicken, Quickbooks หรือสเปรดชีตซึ่งจะมีประโยชน์ ฉันมักใช้เวลาโดยเฉลี่ยของสามเดือนที่ผ่านมาของรายได้และค่าใช้จ่ายและรายงานไว้ในหมวดหมู่ที่เหมาะสมในส่วนที่ 9 นี้จะให้ผู้เสียภาษีอากรที่มีภาพรวมที่ดีของสถานการณ์ทางการเงินที่เกิดขึ้นจริงของพวกเขา ข้อมูลที่สำคัญที่คุณต้องการคือความแตกต่างระหว่างรายได้รวม (บรรทัดที่ 34) และค่าใช้จ่ายทั้งหมดในการอยู่อาศัย (บรรทัดที่ 45) หากคุณมีจำนวนที่เป็นบวกผู้เสียภาษีอากรก็มีรายได้ที่ต้องทิ้งสำหรับเดือน
ฉันจะใช้ตัวเลขรายได้ทิ้งเพื่อดูว่าผู้เสียภาษีอากรสามารถมีสิทธิ์ได้รับผ่อนชำระรายเดือนได้หรือไม่
งบประมาณ # 2 - รายได้และค่าใช้จ่ายโดยใช้ข้อ จำกัด ของ IRS IRS โดยทั่วไปจะไม่อนุญาตค่าใช้จ่ายใด ๆ ที่ไม่เกี่ยวข้องโดยตรงกับสุขภาพสวัสดิภาพและการยังชีพของแต่ละบุคคลและครอบครัวของเขา
ตัวอย่างเช่นค่าใช้จ่ายสำหรับเคเบิลทีวีโรงเรียนเอกชนและการชำระเงินด้วยบัตรเครดิตจะไม่ได้รับการพิจารณาในงบประมาณที่อนุญาตให้ผู้เสียภาษีอากร รายการที่รวมอยู่ในงบประมาณรายเดือนจะแสดงไว้ในเชิงอรรถและคำแนะนำสำหรับบรรทัดที่ 35 ถึง 44 งบประมาณนี้เป็นจุดเริ่มต้นในการหา "ค่าใช้จ่ายพิเศษ" เมื่อเทียบกับงบประมาณ # 3 ที่เราต้องเจรจากัน
ค่าใช้จ่ายที่อนุญาตได้ ได้แก่ :
- อาหารเครื่องนุ่งห่มอุปกรณ์ทำความสะอาดและผลิตภัณฑ์เพื่อการดูแลส่วนบุคคล (รายงานในบรรทัดที่ 35),
- การเช่าการชำระเงินจำนองภาษีทรัพย์สินประกันของผู้เช่าประกันเจ้าของบ้าน HOA ค่าธรรมเนียมสาธารณูปโภคไฟฟ้าและก๊าซสาธารณูปโภคโทรศัพท์น้ำน้ำมันเชื้อเพลิงและการเก็บรวบรวมขยะ (รายงานในบรรทัดที่ 36)
- การชำระเงินค่าเช่ารถยนต์ค่าเช่าซื้อค่าประกันรถยนต์การลงทะเบียนและใบอนุญาตการบำรุงรักษาการซ่อมแซมน้ำมันเบนซินที่จอดรถค่าโทลเวย์หรือค่าโดยสารรถประจำทาง (รายงานในบรรทัดที่ 37)
- เบี้ยประกันสุขภาพการชำระเงินร่วมสำหรับแพทย์และโรงพยาบาลค่ารักษาพยาบาลและค่าใช้จ่ายทางการแพทย์และการดูแลสุขภาพอื่น ๆ (รายงานในบรรทัดที่ 38)
- ภาษีเงินได้หัก ณ ที่จ่ายของรัฐบาลกลางภาษีเงินได้ประกันสังคมและเมดิแคร์ภาษีเงินได้หัก ณ ที่จ่ายภาษีเงินได้นิติบุคคลภาษีเงินได้หัก ณ ที่จ่ายในท้องถิ่น (รายงานในบรรทัดที่ 39)
- การสนับสนุนเด็กค่าเลี้ยงดูและการชำระเงินตามคำสั่งศาลอื่น ๆ (รายงานในบรรทัดที่ 40)
- เบี้ยประกันชีวิต (รายงานในบรรทัดที่ 42),
- ตราสารหนี้ที่มีหลักประกันอื่น ๆ เช่นเงินกู้ยืมที่มีหลักประกัน 401k หรือหนังสือรับรองเงินฝาก (รายงานในบรรทัดที่ 43) และ
- ค่าใช้จ่ายอื่น ๆ ที่จำเป็นสำหรับสุขภาพสวัสดิภาพและการยังชีพของผู้เสียภาษีอากร รายละเอียดค่าใช้จ่ายที่ผิดปกติ แต่จำเป็น ตัวอย่างที่ดีก็คือค่าธรรมเนียมรายปีที่จ่ายเพื่อต่ออายุใบอนุญาตประกอบอาชีพ เว้นเสียแต่ว่าค่าใช้จ่ายเกี่ยวข้องโดยตรงกับงานอาชีพหรือการยังชีพของบุคคลนั้นเป็นไปได้ยากที่ IRS จะอนุญาตให้ใช้จ่าย (รายงานในบรรทัดที่ 44)
งบประมาณ # 3 - รายได้และค่าใช้จ่ายโดยใช้มาตรฐานทางการเงินของ IRS Collection
กรมสรรพากรได้จัดทำมาตรฐานค่าใช้จ่ายด้านอาหารและเสื้อผ้า (สาย 35) อาคารและสิ่งอำนวยความสะดวก (สาย 36) และการขนส่ง (สาย 37) แนวทางการเรียกเก็บเงินเหล่านี้เรียกว่า Collection Financial Standards
ค่าใช้จ่ายรายเดือนที่อนุญาตสำหรับอาหารที่อยู่อาศัยและการขนส่ง จำกัด ไว้ที่ต่ำกว่าของ
- ค่าใช้จ่ายจริง หรือ
- มาตรฐานทางการเงินของคอลเลกชันที่เหมาะสม
ดังนั้นคุณจำเป็นต้องทราบค่าใช้จ่ายที่เกิดขึ้นจริงของคุณ (เก็บในงบประมาณ # 1)
ค่าอาหารและเครื่องแต่งกาย ถูก จำกัด โดยมาตรฐานแห่งชาติสำหรับค่าครองชีพที่อนุญาต (ชาวอะแลสกาและฮาวายมีค่าอาหารและเสื้อผ้าสูงขึ้น) มาตรฐานแห่งชาติแบ่งตามจำนวนคนในครอบครัวและรายได้รวมรายเดือน
ค่าใช้จ่ายด้านที่พักอาศัย ถูก จำกัด ด้วยมาตรฐานท้องถิ่นสำหรับค่าที่อยู่อาศัย มาตรฐานแบ่งตามจำนวนคนในครอบครัวและเขตที่ครอบครัวอาศัยอยู่
ค่าขนส่ง มีข้อ จำกัด ตามมาตรฐานระดับภูมิภาคสำหรับค่าขนส่ง มาตรฐานแบ่งตามจำนวนรถในครอบครัวและภูมิภาคที่ครอบครัวอาศัยอยู่
ในงบประมาณ # 3 ให้แทนที่ตัวเลขในบรรทัดที่ 35, 36 และ 37 โดยใช้ Lower Financial Collection Standard หรือค่าใช้จ่ายที่แท้จริงของคุณจาก Budget # 1
นอกจากนี้ในงบประมาณ # 3 สมมติว่า IRS จะไม่อนุญาตให้ค่าใช้จ่ายใด ๆ ที่อ้างสิทธิ์ในบรรทัดที่ 44 สำหรับค่าใช้จ่ายอื่น ๆ งบประมาณ # 3 แสดงภาพสถานการณ์ทางการเงินของคุณจากมุมมองของ IRS
มากมักจะดูเหมือนว่าคุณมีเงินเพิ่มภายใต้งบประมาณกรมสรรพากรกว่าที่คุณทำภายใต้งบประมาณที่แท้จริงของคุณ งบประมาณ # 3 โดยทั่วไปจะกลายเป็นรากฐานสำหรับการคำนวณศักยภาพในการรวบรวมข้อมูลที่เหมาะสมของคุณในแผ่นงานไปยังแบบฟอร์ม 433A
การวิเคราะห์ค่าใช้จ่ายของคุณโดยใช้มาตรฐานทางการเงินของคอลเลกชันอาจก่อให้เกิดปฏิกิริยาทางอารมณ์ที่รุนแรงมาก
สรุปเอกสารแนบที่จำเป็นในแบบฟอร์ม 433A
คุณต้องแนบฟอร์ม 433A ดังต่อไปนี้:
- สำเนาสำเนาการคืนภาษีครั้งล่าสุดของคุณ (แบบฟอร์ม 1040, 1040A หรือ 1040EZ พร้อมกำหนดการทั้งหมด),
- หลักฐานของค่าใช้จ่ายทั้งหมดในปัจจุบันสำหรับช่วงสามเดือนที่ผ่านมา,
- หลักฐานการขนส่งค่าใช้จ่ายทั้งหมดสำหรับสามเดือนล่าสุด,
- หลักฐานการใช้จ่ายด้านการดูแลสุขภาพตลอด 3 เดือนที่ผ่านมาและ
- หลักฐานการชำระเงินตามคำสั่งศาลใด ๆ ในช่วง 3 เดือนที่ผ่านมา