สวัสดิการประกันสังคมไม่ต้องเสียภาษีใน 27 รัฐและเขตโคลัมเบีย
สถานะ | สวัสดิการประกันสังคม | ||
ไม่ต้องเสียภาษีทั้งหมด | เสียภาษีบางส่วนตามกฎของรัฐบาลกลาง | เสียภาษีบางส่วนตามอายุหรือรายได้ | |
อลาบามา | x | ||
มลรัฐอะแลสกา | x | ||
อาริโซน่า | x | ||
อาร์คันซอ | x | ||
แคลิฟอร์เนีย | x | ||
โคโลราโด | x | ||
คอนเนตทิคั | x | ||
เดลาแวร์ | x | ||
District of Columbia | x | ||
ฟลอริด้า | x | ||
จอร์เจีย | x | ||
ฮาวาย | x | ||
ไอดาโฮ | x | ||
รัฐอิลลินอยส์ | x | ||
อินดีแอนา | x | ||
ไอโอวา | x | ||
แคนซัส | x | ||
เคนตั๊กกี้ | x | ||
รัฐหลุยเซียนา | x | ||
เมน | x | ||
รัฐแมรี่แลนด์ | x | ||
แมสซาชูเซต | x | ||
มิชิแกน | x | ||
มินนิโซตา | x | ||
แม่น้ำมิสซิสซิปปี | x | ||
มิสซูรี่ | x | ||
มอนแทนา | x | ||
เนบราสก้า | x | ||
เนวาดา | x | ||
มลรัฐนิวแฮมป์เชียร์ | x | ||
นิวเจอร์ซี | x | ||
นิวเม็กซิโก | x | ||
New York | x | ||
North Carolina | x | ||
North Dakota | x | ||
โอไฮโอ | x | ||
โอกลาโฮมา | x | ||
โอเรกอน | x | ||
เพนซิล | x | ||
Rhode Island | จนถึงสิ้นปี 2015 | เริ่ม 2016 | |
เซาท์แคโรไลนา | x | ||
South Dakota | x | ||
รัฐเทนเนสซี | x | ||
เท็กซัส | x | ||
รัฐยุทา | x | ||
เวอร์มอนต์ | x | ||
เวอร์จิเนีย | x | ||
วอชิงตัน | x | ||
เวสต์เวอร์จิเนีย | x | ||
วิสคอนซิน | x | ||
ไวโอมิง | x | ||
รัฐที่ถูกหักภาษีเงินได้
โคโลราโด ยกเว้นรายได้เงินบำนาญและเงินรายปี (รวมถึงผลประโยชน์ประกันสังคม) ขึ้นอยู่กับอายุของผู้เสียภาษีแต่ละราย
หากผู้เสียภาษีมีผลประโยชน์ทางสังคมที่ต้องเสียภาษีในผลตอบแทนของรัฐบาลกลางของพวกเขาส่วนภาษีนี้ของรัฐบาลกลางอาจมีสิทธิ์ได้รับการยกเว้นจากภาษีรัฐโคโลราโดภายใต้การหักเงินบำนาญโคโลราโด สำหรับรายละเอียดโปรดดูที่:
- FYI รายได้ 25: การหักลบเรื่องเงินบำนาญ / ปี (pdf, Colorado.gov) และ
- FYI รายได้ 18: การหักเงินบำนาญสำหรับคู่สมรสเมื่อคู่สมรสทั้งสองได้รับเงินประกันสังคม (pdf, Colorado.gov)
คอนเนตทิคัต ได้รับการยกเว้นหรือชดเชยผลประโยชน์ประกันสังคมโดยสิ้นเชิงจากสถานะการจัดเก็บและรายได้ของบุคคล
- เอกสารคำแนะนำเกี่ยวกับภาษีเงินได้สำหรับบุคคลธรรมดา พ.ศ. Connecticut ใน ปี 2015 (PDF, CT.gov) หน้า 24-25
- DRS: Federal Securityable Social Security (CT.gov)
- ประกาศปี 2556 (7): การจัดเก็บภาษีสวัสดิการสังคมสำหรับภาษีเงินได้ของรัฐคอนเนตทิคัต (CT.gov)
แคนซัส ยกเว้นผลประโยชน์ประกันสังคมจากภาษีของรัฐขึ้นอยู่กับรายได้ของบุคคล
ถ้ารายได้รวมของรัฐบาลกลางของคุณปรับคือ 75,000 เหรียญหรือน้อยกว่าไม่ว่าคุณจะอยู่ในสถานะการยื่นแบบประกันผลประโยชน์ประกันสังคมของคุณจะได้รับการยกเว้นจากภาษีเงินได้แคนซัสการยกเว้นสิทธิประโยชน์ประกันสังคมจะใช้เฉพาะในขอบเขตที่ผลประโยชน์จะรวมอยู่ในรายได้ขั้นต้นที่ปรับโดยรัฐบาลกลางของคุณเท่านั้น "(คำถามที่พบบ่อยเกี่ยวกับรายได้ส่วนบุคคล: การเกษียณและผลประโยชน์, KSrevenue.org)
มินนิโซตา บางส่วนภาษีสวัสดิการประกันสังคม
"รายได้ประกันสังคมอาจถูกหักภาษีจากผลตอบแทนของรัฐบาลกลางของคุณมินนิโซตาจะต้องเสียภาษีในปริมาณที่เท่ากันซึ่งเสียภาษีในสหรัฐถ้ารายได้เฉพาะของคุณคือ Social Security คุณจะไม่ต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีเงินได้" ( Senior: Income Tax Fact Sheet 6 , pdf, Revenue.state.MN.us หน้า 1)
รอการพิจารณาในสภาผู้แทนราษฎรแห่งมลรัฐมินนิโซตาเป็นร่างกฎหมายที่จะเปลี่ยนแปลงผลประโยชน์ทางสังคมที่เสียภาษีในรัฐ (HF 3847 และการ วิเคราะห์ HF 3847 โดย Minnesota Revenue (pdf))
มิสซูรี ยกเว้นจำนวนเงินเต็มจำนวนของผลประโยชน์ประกันสังคมจากภาษีของรัฐตราบเท่าที่บุคคลอายุ 62 ปีขึ้นไป
- คำถามที่พบบ่อยเกี่ยวกับภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา (เลื่อนลงไปที่ Pension แล้วคลิกที่ความพิการทางสังคมหรือความพิการทางสังคมของฉันเสียภาษี?)
- ประกันสังคม / ประกันสังคมพิการแผนภูมิการมีสิทธิ์ (pdf)
- การคำนวณความพิการทางสังคมหรือประกันสังคม (ใน แบบฟอร์ม MO-A ปี 2015, การปรับภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา pdf)
มอนแทนา - "ผลประโยชน์ด้านความมั่นคงทางสังคมที่ต้องเสียภาษีของมอนแทนาอาจแตกต่างจากสิ่งที่ต้องเสียภาษีในต่างประเทศคุณจะต้องกรอก Worksheet VIII, Taxable Social Security Benefits เพื่อตรวจสอบความมั่นคงทางสังคมของ Montana ที่ต้องเสียภาษี" (คำถามที่พบบ่อย Montana Department of Revenue )
เนบราสก้า "อนุญาตให้หักรายได้ประกันสังคมที่รวมอยู่ใน AGI ของรัฐบาลกลางถ้าผู้เสียภาษีอากรของรัฐบาลกลาง AGI [รายได้ขั้นต้นปรับ] น้อยกว่าหรือเท่ากับ 58,000 ดอลลาร์สำหรับคู่สมรสที่ยื่นร่วมกันหรือ $ 43,000 สำหรับการคืนภาษีอื่น ๆ ทั้งหมด" ( 2015 Nebraska Individual Income Tax Booklet , pdf, หน้า 2; ดูหน้า 16)
มลรัฐนิวเม็กซิโก ปฏิบัติตามหลักเกณฑ์ของรัฐบาลกลางในการรวมสิทธิประโยชน์ประกันสังคมไว้เป็นส่วนหนึ่งของรายได้ที่ต้องเสียภาษี มลรัฐนิวเม็กซิโกให้เครดิตภาษีเพื่อชดเชยภาษีสำหรับสิทธิประโยชน์ประกันสังคม เครดิตนี้คำนวณจากแบบฟอร์ม PIT-RC
มลรัฐนอร์ทดาโคตา ปฏิบัติตามหลักเกณฑ์ของรัฐบาลกลางในการรวมสิทธิประโยชน์ประกันสังคมไว้เป็นส่วนหนึ่งของรายได้ที่ต้องเสียภาษี มลรัฐนอร์ทดาโคตาให้เครดิตการสมรสสำหรับบุคคลที่แต่งงานแล้วซึ่งยื่นร่วมกันและมีรายได้ที่ต้องเสียภาษีใน North Dakota มากกว่า 62,705 ดอลลาร์ ดูหน้า 16 ของ หนังสือภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาปี 2015 (แบบฟอร์ม ND-1 Booklet, pdf)
Rhode Island กำลังเปลี่ยนแปลงวิธีคิดภาษีสวัสดิการประกันสังคม "หลายคนที่ต้องเสียภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางในการประกันสังคมของพวกเขาจะไม่จ่ายภาษีเงินได้โรดไอส์แลนด์สำหรับผลประโยชน์เหล่านั้นสำหรับปี 2016 และปีภาษีภายหลัง" ส่วนภาษีกล่าวไว้ในบทสรุปการเปลี่ยนแปลงภาษีที่มีผลในปี 2560 ( ADV) 2015-23 , pdf) ในเอกสารที่แยกต่างหากส่วนของภาษีจัดเก็บรายละเอียดการเปลี่ยนแปลงนี้ในวิธีการภาษีรัฐสวัสดิการประกันสังคม:
"การคำนวณภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาของ Rhode Island เริ่มต้นด้วยรายได้รวมที่ปรับโดยรัฐบาลกลาง (AGI) การปรับเปลี่ยน AGI ของรัฐบาลกลางสำหรับวัตถุประสงค์ของ Rhode Island อาจส่งผลให้ Federal AG AG มีการเพิ่มหรือลดลง
"สำหรับปีภาษีที่เริ่มในหรือหลังวันที่ 1 มกราคม 2016 การปรับเปลี่ยนจะได้รับอนุญาตสำหรับผู้รับประโยชน์บางรายของโปรแกรมประกันสังคมของรัฐบาลกลาง - สำหรับผู้อยู่อาศัยและผู้ที่ไม่ได้อยู่ในเขตเมืองคุณมีสิทธิ์หาก:
▪คุณ (หรือคู่สมรสของคุณหากแต่งงานและยื่นร่วมกัน) จะได้รับผลประโยชน์ประกันสังคมประเภทใดประเภทหนึ่งดังต่อไปนี้: ผลประโยชน์ที่ได้รับจากวัยชรา ผลประโยชน์ของภรรยา; ประโยชน์ของสามี ประโยชน์ของแม่หม้าย หรือผลประโยชน์ของหม้าย
▪ผลประโยชน์ประกันสังคมของคุณเสียภาษีในระดับรัฐบาลกลาง
▪คุณ (หรือคู่สมรสของคุณถ้าแต่งงานและยื่นขอร่วมกัน) อายุครบเกษียณตามที่กำหนดโดยระเบียบบริหารงานประกันสังคม และ
▪ AGI ของรัฐบาลกลางของคุณต่ำกว่าเกณฑ์บางอย่าง (โปรดดูตารางด้านล่าง) เกณฑ์รายได้จะปรับเป็นรายปีสำหรับอัตราเงินเฟ้อ
คุณอาจมีสิทธิ์ได้รับการแก้ไขรายได้ประกันสังคมที่ต้องเสียภาษี | |
ถ้าคุณคือ: | และ AGI ของรัฐบาลกลางน้อยกว่า: |
เดี่ยวหัวของครัวเรือนหรือแต่งงานแยกต่างหาก | น้อยกว่า $ 80,000 |
บุคคลที่แต่งงานแล้วยื่นร่วมกันหรือมีคุณสมบัติครบถ้วนแม่ม่ายหรือพ่อม่ายพ่อม่าย | น้อยกว่า 100,000 เหรียญ |
หมายเหตุ: คอลัมน์แรกหมายถึงสถานะการจัดเก็บภาษีในการคืนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาของ Rhode Island สำหรับคู่สมรสที่ยื่นคำร้องขอคืนทุนของ Rhode Island เกณฑ์รายได้จะใช้กับ AGI ของรัฐบาลกลาง | |
"ถ้าคุณล้างอุปสรรคทั้งหมดเหล่านี้จำนวนรายได้ของคุณที่จะถูกหักภาษีโดย Rhode Island จะลดลงตามจำนวนเงินที่คุณได้รับจากการประกันสังคมที่เสียภาษีในระดับรัฐบาลกลาง
ตัวอย่างเช่นสมมติว่า AGI ของรัฐบาลกลางของคุณคือ 50,000 เหรียญซึ่งรวมถึงผลประโยชน์ทางสังคมที่ต้องเสียภาษี 10,000 เหรียญโดยปกติแล้ว 50,000 ดอลลาร์ทั้งหมดจะต้องเสียภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาของ Rhode Island อย่างไรก็ตามหากคุณมีสิทธิ์ได้รับการแก้ไขเพียง 40,000 เหรียญสหรัฐเท่านั้น AGI จะถูกเก็บภาษีโดย Rhode Island ดังนั้นสมมติว่าคุณอยู่ในวงเล็บภาษี 3.75 เปอร์เซ็นต์ของ Rhode Island คุณสามารถบันทึกภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาใน Rhode Island จำนวน 375 เหรียญในตัวอย่างนี้ (เพื่อความสะดวกตัวอย่างนี้ไม่ได้คำนึงถึงเรื่องอื่น ๆ ปัจจัยด้านภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาของ Rhode Island เช่นการปรับเปลี่ยนอื่น ๆ ที่อาจลดหรือเพิ่มรายได้การหักล้างมาตรฐาน Rhode Island การยกเว้นส่วนบุคคลเครดิตภาษีและภาษีการใช้)
"มีผลบังคับใช้: ปีภาษีที่เริ่มในหรือหลังวันที่ 1 มกราคม 2016
"การอ้างอิง: RIGL § 44-30-12" ( ที่มา: ส่วนภาษีของ Rhode Island, สรุปการเปลี่ยนแปลงทางกฎหมาย , กรกฎาคม 22, 2015, pdf, หน้า 8-9)
ยูทาห์ ให้เครดิตภาษีรายได้สำหรับการเกษียณอายุเพื่อชดเชยภาษีรายได้ของรัฐจากผลประโยชน์ทางสังคมที่ต้องเสียภาษีและเงินบำนาญประเภทอื่น ๆ และรายได้ประจำปี
Vermont ปฏิบัติตามหลักเกณฑ์ของรัฐบาลกลางในการกำหนดส่วนที่ต้องเสียภาษีของผลประโยชน์ประกันสังคม " ภาษีที่ต้องเสียภาษี " เวอร์มอนต์กรมภาษีอธิบาย "ใน 32 VSA § 5811 (21) เป็นรายได้ทางภาษีของรัฐบาลกลางกับการเพิ่มและการลบ"
เวสต์เวอร์จิเนีย ปฏิบัติตามหลักเกณฑ์ของรัฐบาลกลางในการกำหนดส่วนที่ต้องเสียภาษีของผลประโยชน์ประกันสังคม กรมสรรพากรของรัฐอธิบายใน หนังสือภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาปีพ. ศ. 2558 (PDF) ของพวกเขาที่จะต้องเสียภาษีในผลตอบแทนของรัฐบาลกลางของคุณ